Panganduse etalon turumajanduses on maksimeerida tegevusest saadavat kasumit, minimeerides samal ajal kahjusid. Pangale laekuv kasum või kahjum on näitaja, mis koondab panga erinevate passiivsete ja aktiivsete toimingute tulemusi ning peegeldab kõigi panga tegevust mõjutavate tegurite mõju. Pangategevuse tulemuslikkuse analüüsi metoodika algab tulude ja kulude analüüsiga ning lõpeb kasumi uuringuga. Finantstulemuste analüüsi eesmärk on välja selgitada reservid pangandustegevuse kasumlikkuse kasvuks ning selle põhjal anda soovitusi edasiseks tööks.

Samas peaks panga strateegia lähtuma järgmistest põhimõtetest (joon. 6)

Joon.6 Panga strateegia ja põhimõtted

Ettevõtte finantsseisundi analüüs võimaldab uurida kapitali seisundit selle ringluse protsessis, tuvastada ettevõtte suutlikkust jätkusuutlikuks toimimiseks ja arenguks muutuvates välis- ja sisekeskkonna tingimustes.

Finantsseisundi analüüsi viivad läbi mitte ainult ettevõtte juhid ja vastavad osakonnad, vaid ka selle asutajad, investorid – et uurida ressursside kasutamise efektiivsust, pangad –, et hinnata krediiditingimusi ja määrata kindlaks krediiditingimused. riskiaste, tarnijad - saada maksed õigeaegselt, maksuinspektsioonid - teha kindlaks eelarve laekumised.

Pangandustegevuse kasumlikkuse analüüs võimaldab juhtkonnal kujundada krediidi- ja intressipoliitikat, tuvastada vähem tulusaid tegevusi ning töötada välja soovitusi panga võimalikuks suurte tulude saamiseks. Nende probleemide lahendamine on võimatu ilma pädevate finants- ja majandusanalüüsideta, samuti finantsjuhtimiseta, see tähendab kapitali ratsionaalse ja tõhusa kasutamise süsteemi, finantsressursside liikumise juhtimise mehhanismi. Sellise juhtimise lõppeesmärk on kasumi teenimine.

Kasumi seisukohalt võib panga varad jagada tulu toovateks ja tulu mittetoovateks või seda piiratud summas toovateks varadeks. Tulu teenivad varad moodustasid 1. jaanuari 2013 seisuga 62% kõigist varadest. Selliste varade hulka kuuluvad: laenud juriidilistele isikutele ja laenud elanikkonnale; investeeringud väärtpaberitesse; paigutatud pankadevahelised laenud; välisvaluuta hoiustesse paigutamine.

PJSC ROSBANK koosseis ja tulude struktuur on toodud tabelis 3.

Tabel 3

PJSC ROSBANK koosseis ja tulude struktuur perioodil 2011-2013 tuhandetes rublades

Indeks	2011. aastal	Oud. kaal, %	2012. aasta	Oud. kaal, %	Kasv kokku	2013. aasta	Oud. kaal, %	Kasv kokku
Intressitulu kokku	66 569	25,22	65 475	24,66			21,29	202 218
Mitteintressitulu kokku	39 548	14,98	40 031	15,08	79 579		13,73	124 811
Tegevustulu kokku	106 117	40,22		39,74			35,02	327 029
Tulu mittepõhitegevusest kokku		0,13		0,15			0,09	1 061
Muud tulud kokku	51 342	19,45	54 052	20,37		98 425	29,87	203 819
Kogutulu		100,0		100,0			100,0

Anya, siin on vaja tabeli asemel diagrammi ja muuta aastaks 2012-14

Kommertspangale laekuva kasumi analüüsimiseks on vaja analüüsida panga tulusid ja kulusid.

Vastavalt kasumiaruandele oli PJSC ROSBANK bilanss analüüsitud perioodi kohta (01/01/11 kuni 01/01/13) ühendatud tema tulud majandusliku homogeensuse alusel järgmistesse rühmadesse:

Põhitegevusest, mis sisaldab kogunenud ja laekunud intresse, sh välisvaluutas laenude intresse, ja tulu väärtpaberitoimingutest;

Mitteäritegevusest, sh tasulistest teenustest, valuutakursi erinevustest;

Muud tulud, sealhulgas saadud trahvid, trahvid.

Igast tegevusliigist saadavat tulu näidatakse nii kumulatiivse kogusummana kui ka perioodide lõikes, mis võimaldab võrrelda tulude kogukasvu iga kuue kuu lõpus saadud tulu absoluutväärtusega. Selline sissetulekute väärtuste jaotus on mugav, kuna see võimaldab meil hinnata panga tulude kasvutempo kasvu rütmi analüüsitud perioodil.

Nagu näitab tabel 3, oli analüüsiperioodi iga kuue kuu panga kogutulu absoluutsumma pidevas tõusutrendis. Suurim tulu laekus perioodil 01.01.12 kuni 01.01.13 (329 548 tuhat rubla) ning samal perioodil oli põhitegevusest saadud tulu osakaal kogutulu kogusummas võrreldes madalaima väärtusega. teiste analüüsitud perioodidega. Väikseim kogutulu laekus perioodil 01/01/10 - 01/01/11 (263 927 tuhat rubla). Kogutulu struktuur ei ole erinevate tululiikide saamise allikate osas homogeenne. Põhitegevuse tulud näitasid langustrendi, hõlmates nii intressi- kui ka mitteintressitulu. Pidevalt kasvasid tulud: klientide laenudelt intressikulude osana; väärtpaberite tehingutest saadud tulu; komisjonitulu. Ülejäänud sissetulekugrupid olid ligikaudu samal tasemel. Analüüsitava panga peamiseks tuluallikaks on põhitegevus, mis hõlmab kõiki panga tegevusi turul. Analüüsitud perioodi tulude struktuuris suurenes klientidele laenudest saadava tulu osatähtsus, mis viitab panga krediidipoliitikale, mille eesmärk on laiendada klientidele laenu andmist. Tulude kogukoostis vähenes, põhitegevusest saadud tulud ja muud tulud suurenesid, mis viitab aktiivse tegevuse mahu vähenemisele.

PJSC ROSBANK kulude dünaamika ja mahtude hindamine viidi läbi samal põhimõttel nagu kogutulude analüüs.

PJSC ROSBANK kulude koosseis ja struktuur on toodud tabelis 4.

Tabel 4

PJSC ROSBANK kulude koosseis ja struktuur perioodil 2011-2013 tuhandetes rublades

	2011. aastal	Erikaal, %	2012. aasta	Erikaal, %	Kogunenud kogusumma	2013. aasta	Erikaal, %	Accum. kokku
Intressikulud kokku		16,04		13,48	67 816		14,35	112 793
Mitteintressikulud kokku		19,05		21,90	93 924		20,63	158 586
Tegevuskulud kokku		35,08		35,38			34,98	271 379
Funktsionaalsete tegevuste kulud kokku		25,85		26,32	119 741		21,17	186 095
Muud kulud kokku	9 222	3,98	6 641	2,92	15 863		8,87	43 680
Kogukulud		100,0		100,0			100,0

Tabeli ja aasta asemel ka diagramm

Panga bilansi koondkirjete rühmitamine toimub järgmise skeemi järgi. Jaotatud tegevuskulud, sealhulgas:

1) laenude ja hoiuste, hoiuste intressikulud;

2) välisvaluutaga tehtavate toimingute kulud;

3) kulud panga funktsionaalse tegevuse tagamiseks, sealhulgas nende koosseisu haldus- ja juhtivtöötajate ülalpidamiskulud, ettevõtluskulud;

4) muud kulud.

Nagu nähtub tabelist 4, muutusid PJSC ROSBANK kulud ebaühtlaselt. Märkimisväärne kogukulude kasv toimus perioodil 01.01.12 - 01.01.13, mis vastab samasugusele hüppele kogutulude summa suurenemise suunas samal perioodil. PJSC ROSBANK kulud muutusid ebaühtlaselt. Märkimisväärne kogukulude kasv toimus perioodil 01.01.12 - 01.01.13, mis vastab samasugusele hüppele kogutulude summa suurenemise suunas samal perioodil.

Selle jaotuse alusel esitatud panganduskulude näitajate võrdlus võimaldab tuvastada üksikute analüütiliste artiklite ja grupeeritud pangakulude plokkide mahu ja erikaalu muutusi.

PJSC ROSBANK tulude ja kulude analüüsi põhjal võib järeldada, et analüüsitud perioodil sai ta kasumit, mis on ebastabiilse tõusutrendiga.

Varade ja kapitali poolest kuulub Rosbank Venemaa kümne suurima panga hulka (juuli 2012).

Rosbanki tütarettevõtted on:

• Rusfinance Bank (tarbijalaenud) ja
• DeltaCredit (hüpoteek).

2012. aasta juuli seisuga hõlmab Rosbanki filiaalide võrk 700 kontorit, 1200 müügipunkti ja umbes 3000 sularahaautomaati 340 Venemaa asulas. Rosbank on üks kolmest suurimast jaepangast Venemaal, teenindades enam kui 3 miljonit eraklienti.

Rosbank". Aktsionärid kinnitasid juhatuse uue koosseisu 12-liikmelises koosseisus, kuhu kuulusid:

• Valette Didier, Societe Generale Groupi globaalse panganduse ja investorlahenduste juht, Societe Generale Groupi juhatuse liige;
• Gilman Martin Grant, majandusprofessor, Riikliku Uurimisülikooli Kõrgema Majanduskooli Interdistsiplinaarsete Fundamentaaluuringute Instituudi direktor, JSCB ROSBANKi direktorite nõukogu sõltumatu liige;
• Marie-Christine Ducholet, Societe Generale Equipment Finance'i tegevjuht;
• Jacquemin Arnault, Societe Generale riskidirektori asetäitja;
• Francoise Mercadal-Delasalle, Societe Generale Groupi korporatiivsete ressursside ja innovatsiooni juht, Societe Generale Groupi juhatuse liige;
• Sanchez Insera Bernardo, Societe Generale Groupi juhatuse aseesimees;
• Ogel Didier, Societe Generale regionaalne peakoordinaator Venemaal, Societe Generale Groupi rahvusvahelise jaepanganduse ja spetsialiseeritud finantsteenuste juht, Societe Generale Groupi juhatuse liige;
• Auger Pascal, ülemaailmsete tehinguteenuste juht, Societe Generale Group;
• Dmitri Jurjevitš Oljunin, Rosbanki juhatuse esimees;
• Parère Jean-Luc, Societe Generale Groupi rahvusvahelise jaepanganduse ja spetsialiseeritud finantsteenuste juht, Societe Generale Groupi juhatuse liige;
• Pierre Palmieri, Societe Generale Groupi globaalse finantsosakonna juht;
• Chric Christian, Prantsuse Finantsturgude Agentuuri (AMF) direktorite nõukogu liige, JSCB ROSBANKi direktorite nõukogu sõltumatu liige.

Teenused

Kliendihaldurite institutsioon on kasutusele võetud kõigis pangakontorites. Pangal on hästi arenenud töösuund jõukate eraklientidega.

2016: 2016. aasta projektid

Andmehaldusprotsessi sisenemise eelised

• Ressursside kokkuhoid muudatuste rakendamisel
• Muudatuste mõju visuaalne esitus
• Andmete säilitusmäärade määramisel säästetakse infrastruktuuri arvelt
• Andmekindluse parandamine
• Infosüsteemide läbipaistvus ja avatus kasutajate jaoks
• Uued võimalused ideede genereerimiseks andmete efektiivseks kasutamiseks äritegevuses

„2017. aastaks on meil üsna tõsised plaanid nii olemasolevate projektide jätkamiseks ja lõpuleviimiseks kui ka edasiste sammude astumiseks panga eesmärgipärase IT-arhitektuuri saavutamiseks. Lähiajal täpsustub uute platvormide juurutamise plaan, mille alusel plaanime aktiivselt juurutada uusi ärivõimalusi, tagada uute toodete ja teenuste juurutamise vajalikul tasemel paindlikkus ja kiirus, aktiivselt automatiseerida ja optimeerida panga sisemisi protsesse, mõista täpsemalt kliendi vajadusi ja vastata neile. Erilist tähelepanu pööratakse andmehaldus- ja analüüsivahenditele. Lisaks on 2017. aasta kõrgendatud tähelepanu kvaliteedile aasta: plaanime aktiivselt arendada kvaliteedi tagamise protsessi, sealhulgas võtta arvesse Societe Generale grupi kogemusi,“ ütles Rosbanki CIO juhatuse liige Sotin Denis.

2015

IT-strateegia aastateks 2015-2017

ROST innovatsioonikeskus on avatud kõigi Nižni Novgorodi ettevõtete ja organisatsioonide, sealhulgas ülikoolide ja muude õppeasutuste koostöö- ja loomingulisteks istungiteks. Keskuse auditooriumid ja toimumiskohad muutuvad tõhusaks ruumiks kliendiürituste, ärikohtumiste ja läbirääkimiste läbiviimiseks ning meeskonnatööks. Uus ruum on mõeldud traditsioonilisteks loenguteks, aga ka lõuna&learn formaadis töötamiseks.

ROST on tehniliselt varustatud videokonverentside, veebiseminaride, häkatonide ja ajurünnakute jaoks. Täiendavaks eeliseks on ruumi mobiilsus: keskuse publik on vabalt kohandatud iga ürituse ja meeskonna eesmärkide ja eesmärkidega.

ROST korraldab ka koolitusseminare Rosbanki Nižni Novgorodi territoriaalbüroo töötajatele ja piirkondadevahelisi konverentse pangatöötajatele üle kogu Venemaa, et vahetada kogemusi, teha kokkuvõtteid ja arendada ettevõtte sisemist kultuuri.

ROST-i innovatsioonikeskus on avatud aadressil: Nižni Novgorod, st. Rodionova, el.192/2.

2017: kasum 10,4 miljardit rubla.

2017. aasta jooksul näitasid Venemaa pangandusgrupp Societe Generale Rosbank, DeltaCredit Bank, Rusfinance Bank ja nende tütarettevõtted kõigis ärivaldkondades arengut, teenides puhaskasumit 10,4 miljardit rubla, mis on 3,4 korda suurem kui 2016. aasta tulemused.

2017. aastal näitas kontsern kasvu kõigis ärivaldkondades, laiendades aktiivselt oma kliendibaasi, suurendades laenude mahtu äri- ja eraklientidele. Kontserni eraisikute laenuportfell kasvas 7,4% ja ettevõtete laenud 14%.

• Kontserni 2017. aasta puhaskasum ulatus +10,4 miljardi rublani. Seda on 3,4 korda rohkem kui 2016. aastal. Puhaskasumi kasv püsis stabiilsena kogu 2017. aasta jooksul (4. kvartal +3,4 miljardit rubla, 3. kvartal +3,2 miljardit rubla, 2. kvartal +2,5 miljardit rubla, 1. kvartal +1,3 miljardit rubla).
• Kontserni 2017. aasta puhas äritulu ulatus 53,4 miljardi rublani, kasvades aastaga 8%. Samas oli 2017. aasta IV kvartali puhas tegevustulu 15,5 miljardit rubla, mis on 18% rohkem kui 2017. aasta III kvartali sama näitaja ja 24% rohkem kui eelmise aasta IV kvartali sama näitaja. aastal.
• Kontserni puhas intressitulu püsis 2017. aastal stabiilsena ja on võrreldav 2016. aasta sama perioodiga.
• Puhas teenustasutulu ulatus 2017. aastal 9,5 miljardi rublani, kasvades 2016. aastaga võrreldes 18%. Samas oli 2017. aasta IV kvartali kasv 37% võrreldes 2016. aasta IV kvartali sama näitajaga. Positiivne dünaamika tulenes peamiselt eraisikute laenutegevuse hoogustumisest tingitud kindlustusagentuuri tasude olulisest tõusust (+45%). Digitaalsete müügikanalite aktiveerimine tõi kaasa mobiilipanga ja internetipangateenuste vahendustasu olulise kasvu (+40%).
• Kontserni tegevuskulud ulatusid 2017. aastal 35,6 miljardi rublani, kasvades aasta varasemaga võrreldes 8%. Dünaamika tulenes peamiselt aktiivsetest reklaamikampaaniatest, olulisest ärikasvust (sh tütarettevõtetes) ja hoiuste kindlustuse mahaarvamiste suurenemisest. Samas tuleb märkida, et kontserni tegevuskulude suhe tegevustuludesse püsis 2017. ja 2016. aastal stabiilsena (67%).
• Ülekanded reservidesse moodustasid 2017. aasta 12 kuu jooksul 3,5 miljardit rubla, mis on oluliselt vähenenud võrreldes eelmise aastaga, mil sama perioodi eraldised reservidesse moodustasid 12,8 miljardit rubla. Reservide vähendamise mõju saavutati peamiselt tänu jaeportfelli kvaliteedi taastamisele, inkassoprotsesside paranemisele, samuti välisvaluutas hüpoteeklaenude refinantseerimiseks vajalike materiaalsete kulude puudumise tõttu 2017. aastal. Ettevõtete portfelli kvaliteet püsib traditsiooniliselt kõrgel tasemel.

• Kontsern jätkas laenude suurendamist eraisikute laenude valdkonnas (kasv +32% võrreldes 2016. aastaga). Traditsiooniliselt olid enim nõutud tarbimislaenud, mille väljamaksete kasv ulatus 30%ni (samal ajal oli kasv kogu turul 29%).
• Kontsern jätkas ka eraisikutelt kaasatud rahaliste vahendite portfelli suurendamist, keskendudes arvelduskontodele. Seega kasvas Kontserni eraisikute kohustuste portfell 2017. aastal 2016. aastaga võrreldes 20%, sh eraisikute arvelduskontode portfell kasvas 59%, edestades turu kasvu 2,5 korda.
• 2017. aastal väljastatud hüpoteeklaenude maht kasvas 2016. aastaga võrreldes 30%, olles rekordiline 2017. aasta IV kvartalis (+21,3 miljardit rubla võrreldes 2017. aasta III kvartaliga). See tulemus sai võimalikuks suuresti tänu digikanalite kaudu müügi osakaalu olulisele kasvule (sellise müügi osakaal ulatus 25%-ni). Hüpoteeklaenuportfelli kvaliteet paraneb jätkuvalt oluliselt. 31.12.2017 seisuga moodustas DeltaCredit Panga hüpoteeklaenuportfellis “90+” võlgnevus 2,8%, 2016. aasta 3,6%-ga võrreldes. See hüpoteeklaenuportfelli kvaliteedi paranemine on seotud osalemisega riiklikus abiprogrammis, mida haldab eluasemelaenude agentuur, samuti kampaaniatega dollarilaenude konverteerimiseks rubladeks.

2016: kasum - 3,1 miljardit hõõruda

Venemaa pangandusgrupp Societe Generale parandas oma majandustulemust, saades 3,1 miljardi rubla puhaskasumi. võrreldes 9,2 miljardi rubla suuruse kahjumiga. aastal 2015.

Peamised saavutused jaekaubanduses

Kontserni eraisikute laenude maht 2016. aastal kasvas 2015. aastaga võrreldes 35%, kuigi jääb siiski alla 2014. aasta taseme (-22%). Selle tulemusena säilitab Kontsern jätkuvalt liidripositsiooni eraisikute laenude turul, suurendades oma turuosa laenude valdkonnas 3,4%-lt 3,6%-le, samas kui tarbimislaenu segmendis kasvas turuosa 2,2%-lt 2,6%-le.

Samal ajal säilitab kontsern oma juhtpositsiooni hüpoteeklaenude ja autolaenude vallas tänu spetsialiseerunud tütarpankade DeltaCredit ja Rusfinance Bank tugevale tulemusele.

DeltaCredit on hüpoteeklaenude osas (analüütilise keskuse Rusipoteka andmetel) 3,1% turuosaga edetabelis. 2016. aastal väljastatud hüpoteeklaenude kogumaht on 44% suurem kui 2015. aastal, samas kui rubla hüpoteeklaenuportfelli kvaliteet on turu keskmisest tunduvalt kõrgem. 31. detsember 2016 seisuga on DeltaCrediti rubla hüpoteeklaenude portfellis 90+ maksevõlgnevus 1,21%, võrreldes turu intressimääraga 2,65%.

Rusfinance Bank on autolaenuturul järjekindlalt 13,5% osakaaluga TOP-3 pankade hulgas. 2016. aastal väljastatud autolaenude kogumaht on 28% suurem kui 2015. aastal. Pank jätkab osalemist riiklikus autolaenude soodusprogrammis, mille raames on ta laenude lõikes teisel kohal (Tööstus- ja Kaubandusministeeriumi andmetel).

2016. aastal jätkas Rosbank edukat kliendibaasi suurendamist: 2016. aastal kaasati uusi kliente 33% rohkem kui 2015. aastal ning aktiivsete klientide portfell kasvas 1%. See sai võimalikuks tänu uuendustele igapäevase panganduse vallas ning tõhusale sünergiale ettevõtete äritegevusega. Nii tõi Rosbank 2016. aasta IV kvartalis koos rahvusvahelise maksesüsteemi Mastercard ja O'KEY Groupiga turule deebetkaardi ROSBANK O'KEY Mastercard. Rosbank Visa Platinum Supercard+ kaarti peetakse RBC andmetel kõige atraktiivsemaks klientidele, kelle sissetulek on üle keskmise - umbes 130 tuhat rubla kuus.

Peamised saavutused ettevõtte äris

Rahvusvahelise kontserni Societe Generale koosseisus jätkab Rosbank oma osa suurendamist Venemaa ja rahvusvaheliste suurimate ettevõtete pangateenuste turul, 2016. aasta laenumaht ületab 2015. aasta näitajat 29% (ilma valuuta ümberhindluseta).

Societe Generale/Rosbank on Venemaa sündikaatlaenuturul liidrid 23,5% osalusega (uudisteagentuuri Bloomberg andmetel). Koos Societe Generalega korraldatud suuremad tehingud suurklientidega 2016. aastal:

• Uralkali 1,2 miljardi USA dollari suurune laenuleping, mis on 16 rahvusvahelise pangaga üks volitatud juhtivatest korraldajatest ja raamatupidajatest;
• PhosAgro debüütne ekspordieelne rahastamine kogusummas 250 miljonit dollarit nelja-aastase tähtajaga, tegutsedes ühe koordineeriva volitatud juhtiva korraldaja ja passipangana;
• ekspordieelne laen EuroChemi kontsernile summas 800 miljonit USA dollarit viieks aastaks rahvusvaheliste pankade grupi liikmena;
• klubitehing, et rahastada ettemaksu PJSOC Bashnefti nafta ja naftatoodete tarnelepingu alusel kogusummas 500 miljonit USA dollarit viieks aastaks, tegutsedes esialgse volitatud peakorraldaja, raamatupidaja, koordineeriva panga ja dokumentatsioonipangana;
• ekspordieelne sündikaatlaen Venemaa ühele juhtivale vasetootjale CJSC Russian Copper Company (RMC) kui volitatud juhtivkorraldajale. Laen anti kogusummas 300 miljonit dollarit 5 aastaks.

Rosbank laiendab oma kaubanduse finantseerimist. Seega on Rosbank 2016. aasta tulemuste järgi kaubanduse finantseerimise portfelli mahult turul 7. positsioonil, näidates eelmise aastaga võrreldes 25% tõusu.

Investeerimisteenuste arendamine jätkub. 2016. aastal emiteeris Rosbank 23 turuemissiooni 16 emitendilt kogusummas 88,4 miljardit rubla, olles sellega Venemaa võlakirjade juhtivate turukorralduskorraldajate võlakirjade reitingus viiendal kohal. Rosbanki osakaal turuemissioonides moodustas 7,95%. Pank on viiendal kohal ka ettevõtete emitentide seas 5,73% turuosaga ja kolmandal kohal pandikirjade emitentide seas 14,55% turuosaga.

Rosbank Factoring omab faktooringuteenuste turul silmapaistvat positsiooni. 2016. aasta tulemuste põhjal Venemaa Faktooringufirmade Liidu avaldatud koondreitingus 8. kohal olnud ettevõte jätkab kliendiportfelli (+56% võrreldes 2015. aastaga) ja määratud nõuete käibe (+42% võrreldes 2015. aastaga) kasvatamist. aastani 2015).

Rosbank Leasing näitab kõrget dünaamikat – tehingute portfell kasvas 2016. aastal 13%.

Laenuportfell

Kontserni pankade eesmärk on teha koostööd kõige usaldusväärsemate laenuvõtjatega, hinnata hoolikalt klientide maksevõimet uutes majandustingimustes ning seada esikohale laenuportfelli kvaliteet.

Nendest põhimõtetest lähtudes järgis kontsern 2015. aastal ja 2016. aasta esimesel poolel eraisikutele laenu andmise taasalustamise poliitikat oluliselt ettevaatlikumalt kui turg tervikuna. Alles 2016. aasta teisel poolel sai eraisikute laenuandmine hoo sisse, mille tulemusena kahanes grupi eraisikute laenuportfell 2016. aasta algusest (ilma valuuta ümberhindluseta) 8%.

Samas jätkas ettevõtete laenuportfell kasvu, olles aasta jooksul toimunud negatiivse turudünaamika taustal (-3,6%) kasvanud 2016. aasta algusest (ilma valuuta ümberhindluseta) 2%. Samas tuleb märkida ettevõtete laenuportfelli struktuuri muutust valuutade lõikes viimase 12 kuu jooksul: välisvaluutas laenude osakaal vähenes 15% võrra; ettevõtetele antud rublades laenude osatähtsus kasvas aga 17%. Sellised muutused avaldasid positiivset mõju kontserni intressimarginaalile.

Jae- ja ettevõtete portfellide sellise vastastikuse dünaamika tulemusena ning vaatamata väljamaksete dünaamilisele kasvule vähenes kontserni 2016. aasta laenuportfell kokku 4% (ilma valuuta ümberhindluseta).

Hoiused ja arvelduskontod

2016. aasta jooksul vähenes kontserni kliendikohustuste portfell 4% (ilma valuuta ümberhindluseta). Languse ajendiks olid juriidiliste isikute fondid, mille mahtu vähendati 2016. aastal süstemaatiliselt 15% (v.a valuuta ümberhindlus), võrreldes turuga (-4%). Ühelt poolt on dünaamika põhjuseks vajadus viia kohustuste maht kooskõlla laenuportfelli dünaamikaga, teisalt asendada need eraisikute odavamate vahenditega.

Jaefondide maht kasvas 2016. aastal 13% (ilma valuuta ümberhindluseta), mis ületab pangandussüsteemi näitajaid (+9,2%). Eriti tähelepanuväärne on eraisikute nõudlusfondide 50% kasv (v.a valuuta ümberhindlus). Turuosa selles segmendis kasvas aastaga 1%-lt 1,43%-ni, mis on igati kooskõlas kontserni eesmärgiga arendada tehinguäri.

Finantstulemused

Kontserni puhas intressitulu ulatus 2016. aastal 38,9 miljardi rublani, kasvades aastaga 4%. Positiivne dünaamika tuleneb peamiselt intressimarginaali paranemisest, mis on tingitud finantseerimiskulude vähenemisest tänu järjepidevatele bilansistruktuuri optimeerimise meetmetele.

Puhas teenustasutulu ulatus 2016. aastal 8 miljardi rublani, mis on 7% rohkem kui 2015. aastal. Ühelt poolt on vahendustasude dünaamika põhjuseks eraisikute laenutegevuse aktiveerumine ja sellest tulenevalt kindlustusseltside vahendustasude kasv (jaeäri vahendustasu tulu kasvas 29%). Seevastu ettevõtete äritasude ja vahendustasude tulu kasvas tänu sularahaarveldusteenuste (+16%) ja kaubanduse finantseerimise (+23%) arengule.

Kontserni tegevuskulud ulatusid 2016. aastal 32,9 miljardi rublani, jäädes vaatamata inflatsioonile, mis 2016. aastal ulatus 5,4%-ni, 2015. aasta tasemele. Kasvu ohjeldamine sai võimalikuks tänu Rosbanki võetud kulude optimeerimise meetmetele: jaemüügivõrgu edasisele ümberkorraldamisele ning töötajate arvu vähendamisele 8,7% võrreldes 2015. aastaga.

2016. aastal eraldati reservidesse 12,7 miljardit rubla, mis on 42% vähem kui aasta varem. Provisjonide vähendamise mõju saavutati peamiselt tänu jaeportfelli kvaliteedi taastamisele, samuti inkassoprotsesside paranemisele. Ettevõtete portfelli kvaliteet püsib kõrgel tasemel. Samas sisaldavad need tulemused välisvaluutas hüpoteeklaenude portfelli refinantseerimiseks tehtud kulutusi. Tehtud töö tulemuste põhjal ei eelda me selle tegevuse edasist olulist negatiivset mõju kontserni tulemustele.

2015: Rosbank jõudis Venemaa võlakirjade viie parima tagaja hulka

Venemaa võlakirjade tagajate infoagentuuride pingerida 2014. aasta tulemuste põhjal. Edetabelisse kuulus 122 osalejat, kellest said umbes 1,2 triljoni rubla väärtuses paigutuste korraldajad. Ameti hinnangul on aktiivsus siseturul langenud, kuid 2014. aasta detsembris registreeriti paigutuste hüppeline tõus.

Rosbank jõudis võlakirjade turuleviimise Venemaa võlakirjade emissioonide viie parima tagaja hulka (29 emissiooni 12 emitendist summas 76,7 miljardit rubla), turuemissioonide emissioonide edetabelis teisel kohal, ettevõtete emissioonides kolmandal, võlakirjade segmendis viiendal kohal. munitsipaalpaigutused.

Võlakirjade laenuandjate edetabelis Cbonds'i järgi on kaasatud finantsasutused, kes on võlakirjade paigutamise käigus andnud garantii teatud mahu emissioonile ning omavad korraldaja, kaaskorraldaja, emissioonide tagaja või kaasemissioonilepingu sõlmija staatust. . Pingerea koostamisel võetakse arvesse tegelikult paigutatud võlakirjade mahtu.

2014

Kasumi kasv 1,5 korda 9,7 miljardi rublani

Venemaa raamatupidamisstandardite (RAS) kohase igakuise aruandluse kohaselt ulatus Rosbanki kasum 31. detsembri 2014 seisuga 9,7 miljardi rublani, mis on 1,5-kordne kasv võrreldes 2013. aasta tulemustega (arvestuskuupäevajärgseid sündmusi arvestamata).

Kasumikasv saavutati peamiselt intressitulude kasvu, lootusetute võlgade restruktureerimise ja tuletisinstrumentide positiivse ümberhindluse ning tulumaksuarvestuse muudatuste toel.

Rosbanki varad kasvasid aastaga 33% 996 miljardi rublani (31. detsembril 2013 747 miljardit rubla), mis tulenes peamiselt välisvaluutavarade ümberhindlusest ja tuletisinstrumentide õiglase väärtuse muutustest.

2014. aasta majandustulemuste aruande põhikirjete näitajate dünaamika võrreldes 2013. aastaga:

• Panga kapital Basel III standardite järgi ulatus 114,3 miljardi rublani, mis on 28% kasv võrreldes eelmise aasta sama perioodiga. Kapitali kasv tulenes peamiselt Venemaa standardite järgi 2014. aasta positiivsest majandustulemusest (enne SPML-i) ja kapitaliallikate hulka kuuluvate allutatud laenude mahu suurenemisest, mis on tingitud allutatud laenulepingute põhitingimuste kohandamisest kooskõlas 2014. aasta SPML-iga. Venemaa Panga nõuded, mis praegu neile instrumentidele Basel III soovituste alusel kehtestatud.
• panga laenuportfell kasvas 2013. aasta detsembriga võrreldes 7% ja ulatus 486 miljardi rublani;
• jae laenude maht ulatus 242 miljardi rublani, kasvades 2013. aastaga võrreldes 3%;
• äriklientidele väljastatud laenude maht ulatus 244 miljardi rublani, kasvades 2013. aastaga võrreldes 11% peamiselt välisvaluutas laenude ümberhindluse tõttu. Äriklientide viivisvõlgade tase langes samal ajal 13% võrra;
• klientide kontodel olevate rahaliste vahendite maht ulatus 449 miljardi rublani, ületades eelmise aasta näitajat 25% (31. detsembril 2013: 358 miljardit rubla):
• eraisikute rahaliste vahendite maht kasvas 5%, ulatudes 164 miljardi rublani;
• äriklientide vahendite maht kasvas 41%, ulatudes 285 miljardi rublani, peamiselt tänu hoiuste portfelli olulisele kasvule.

• H1,1 - 7,6% (Venemaa Panga minimaalne väärtus on 5%)
• H1,2 - 7,6% (Venemaa Panga poolt määratud miinimumväärtus on 5,5%)
• H1,0 - 13,45% (minimaalne väärtus, võttes arvesse hoiuste kindlustamise seaduse nõudeid 10%).

6. märtsil 2014 otsustati Rosbanki aktsionäride erakorralisel üldkoosolekul tagasi valida kaheteistkümneliikmeline juhatus, sealhulgas panga juhatuse esimees Dmitri Oljunini. Seega hõlmas uuendatud keha struktuur järgmist:

• 1. Didier Valet
• 2. Martin Grant Gilman
• 3. Arnaud Jacquemin
• 4. Francoise Mercadal-Delasalle
• 5. Didier Ogel
• 6. Pascal Auger
• 8. Pierre Palmieri
• 9. Jean-Luc Parer
• 10. Andrei Vladimirovitš Rõžov
• 11. Bernardo Sanchez Insera
• 12. Christian Schrick

25. juunil 2014 toimus JSCB Rosbanki aktsionäride korraline üldkoosolek. Panga aktsionärid kinnitasid majandusaasta aruande, raamatupidamise aastaaruande (finants)aruanded, sealhulgas 2013. aasta kasumiaruanded ning otsustasid jätta ka eelmise aasta kasumi täies mahus - 4,5 miljardit rubla jätta panga käsutusse ja krediit kontole. "Jaotamata kasum". 2013. aasta eest otsustati dividende mitte maksta.

Koosolekul kinnitati revisjonikomisjon järgmiselt: Akhapkina Natalja Viktorovna, Koništševa Jelena Sergejevna, Mishustina Olga Viktorovna, Pelipenko Mihhail Vladimirovitš, Ugolkova Svetlana Nikolajevna.

Rosbanki välisaudiitoriks 2014. majandusaastal kinnitati CJSC Deloitte & Touche CIS.

Rosbanki aktsionärid otsustasid liituda mittetulundusühinguga Venemaa Regionaalpankade Assotsiatsioon, mis järgis uut äriarengu strateegiat kaugkanalite kaudu klienditeeninduse osas, mis tutvustas Interneti- ja mobiilipanga süsteemides mitmeid mugavaid teenuseid.

Internetipanga uutest võimalustest nõudsid kliendid enim võimalust regulaarselt sooritatud tehingute andmed mallide kujul salvestada, aga ka lihtsustatud sisenemist oma isiklikule kontole mobiilirakenduse abil. Lisaks on kliendirahulolu uuringute tulemuste põhjal oluliselt täiustatud kasutajaliidestes kasutatavust ja navigeerimist.

Ettevõtete arv, kuhu internetipanga kasutajad saavad makseid üle kanda (eluaseme- ja kommunaalteenuste vahendajad, internetiteenuse pakkujad, mobiilioperaatorid jne), on enam kui kahekordistunud ja on praegu üle 1200 ettevõtte. Enamiku makseid saavad pangakliendid teha ilma vahendustasuta või eritingimustel.

Klientidele on muutunud kättesaadavaks ka võimalus “Deposiit-online”, tänu millele saab hoiuseid avada iseseisvalt ilma pangakontorit külastamata. Intressimäära lisatasu on 0,3 protsendipunkti. rublades hoiuse avamisel.

Rosbank jätkab kaugteenuste kvaliteedistandardite parandamist ning plaanib 2015. aastal pakkuda klientidele internetipangas laia valikut kaasaegseid teenuseid. Need on automaatsed maksed mobiilsideteenuste eest, võlgnevustest teavitamine ning riigimaksude ja lõivude tasumise võimalus, mugav internetiühendus Internetipangaga ükskõik millises kaugkanalis. Lisaks saavad kliendid tehinguid kinnitada mobiiltelefonile saadetavate SMS-sõnumitega.

Nutitelefonide ja tahvelarvutite omanikele areneb aktiivselt mobiilipanga projekt, mille tulemusel lansseeritakse 2015. aastal kvaliteetselt uus ja kaasaegne iOS-i ja Androidi kasutajatele mõeldud pangarakendus ROSBANK Online, millel on kaasaegne disain ja intuitiivne navigeerimine. kui igale kasutajale avatud maksefunktsioon ja geolokatsioon.ja sideteenused. Rosbanki kliendid saavad tasuda teenuste eest, teha soodsate intressimääradega pangasiseseid ja pankadevahelisi ülekandeid, avada kõrgema intressimääraga hoiuseid, vaadata kontojääke jne.

Rakenduse avatud osa abil on lihtne leida kontorit või sularahaautomaati, saada teavet vahetuskursside kohta, samuti Rosbanki partnerite eripakkumiste ja allahindluste kohta.

2013: Societe Generale lunastab osa VTB-st

2013. aasta detsembris toimusid muudatused Rosbanki aktsionäride koosseisus: panga põhiaktsionär Societe Generale grupp

2006: Societe Generale sisenes Rosbanki pealinna

Juuni 2006 – Prantsuse pangandusgrupp Societe Generale sisenes Rosbanki pealinna

2005: OVK kuue panga liitumine

Juuli 2005 - Rosbanki ja kuue UWC panga (Esimene OVK, Kesk-OVK, Povolzhsky OVK, Privolzhsky OVK, Sibirsky OVK, Kaug-Ida OVK) äritegevuse konsolideerimise edukas lõpuleviimine. Sellest ajast alates on universaalsel kommertspangal ühe kaubamärgi "Rosbank" all üks riigi suurimaid privaatseid piirkondlikke võrgustikke ja see on üks Venemaa jaepangandusteenuste turu liidreid.

2002: Konsolideerimine pangaga IFC

Detsember 2002 – Rosbanki ja IFC Banki äritegevuse konsolideerimine tugevdas Rosbanki inimressursse ja tehnoloogiaid investeerimissuuna arendamiseks.

2000: Panga Oneksimi liitumine

September 2000 – Rosbanki aktsionärid kiitsid heaks otsuse võtta üle ONEXIM Bank. Strateegiline arengusuund oli töö äriklientidega.

1998: ümbernimetamine Rosbankiks

September 1998 – aktsionärid (ettevõte Interros) nimetasid CB "Independence" ümber JSCB Rosbankiks (OJSC). Üldluba nr 2272

Ettevõtte eduka finantsjuhtimise üks olulisemaid tingimusi on selle finantsseisundi analüüs. Ettevõtte finantsseisundit iseloomustavad näitajad, mis kajastavad selle rahaliste ressursside moodustamise ja kasutamise protsessi ning kajastavad tegelikult tema tegevuse lõpptulemusi.

Ettevõtte finantsseisundi analüüs võimaldab uurida kapitali seisundit selle ringluse protsessis, tuvastada ettevõtte jätkusuutlikkuse ja arengu võimet muutuvates välis- ja sisekeskkonna tingimustes.

Korralikult läbiviidud analüüs annab võimaluse tuvastada ja kõrvaldada puudusi finantstegevuses ning leida reservid ettevõtte finantsseisundi ja maksevõime parandamiseks; Prognoosige majandustulemusi tegelike äritingimuste ning oma- ja laenuvahendite olemasolu põhjal.

OJSC Rosbank on Venemaa suurim pank, mille hulgas on ta netovarade poolest 14. kohal.

1. aprilli 2017 seisuga oli ROSBANKi netovara 782,91 miljonit rubla. Aastaga vähenesid varad -5,95%. Positiivselt mõjus varade tootlusele netovara vähenemine: aastaga kasvas netovara tootlus 0,84%-lt 1,40%-le.

Pank meelitab peamiselt klientide raha osutatavate teenuste eest ja need fondid on üsna hajutatud (juriidiliste ja eraisikute vahel), kuid investeeritakse peamiselt laenudesse.

PJSC Rosbank on Lombardi nimekirjas ja Venemaa Pank aktsepteerib tagatisena kõnealuse krediidiasutuse võlakirju.

Tal on õigus töötada Vene Föderatsiooni pensionifondiga ja ta saab kaasata selle rahalisi vahendeid usalduse haldamiseks, hoiusteks ja säästudeks sõjaväelaste eluaseme pakkumiseks.

Tal on õigus töötada kohustuslikku pensionikindlustust pakkuvate mitteriiklike pensionifondidega ning kaasata pensionisääste ja sääste sõjaväelaste eluaseme ülalpidamiseks.

Tal on õigus avada kontosid ja hoiuseid vastavalt 21. juuli 2014 seadusele 213-FZ, s.o. Venemaa Föderatsiooni sõjatööstuskompleksi ja julgeoleku jaoks strateegilise tähtsusega organisatsioonid; krediidiasutusse määrati Venemaa Panga volitatud esindajad.

Panga likviidsed varad on need pangavahendid, mida saab kiiresti sularahaks muuta, et need hoiustajatest klientidele tagastada.

Likviidsuse hindamiseks võtke arvesse umbes 30-päevast perioodi, mille jooksul pank suudab (või ei suuda) täita osa oma finantskohustustest. Seda "osa" nimetatakse "kavandatud väljavooluks".

Tutvustame lühidalt kõrglikviidsete varade struktuuri tabeli 4 kujul.

Tabel 4 PJSC Rosbank väga likviidsete varade struktuur

Indikaatori nimi				Abs., miljonit rubla
sularaha kassas
Venemaa Panga kontodel olevad rahalised vahendid
NOSTRO korrespondentkontod pankades (neto)
kuni 30 päevaks antud pankadevahelised laenud
Vene Föderatsiooni väga likviidsed väärtpaberid
pankade ja riikide väga likviidsed väärtpaberid
väga likviidsed varad, millele kohaldatakse allahindlusi ja korrigeerimisi

Venemaa Panga kontodel olevate vahendite hulk kasvas 1003 miljoni rubla võrra. ehk 798,75%. NOSTRO korrespondentkontode arv pankades vähenes analüüsitud perioodil 12 082 miljoni rubla võrra. ja moodustas 54,97%. Kuni 30 päevaks antud pankadevaheliste laenude maht ulatus 2016. aastal 57 185 miljoni rublani. ehk 52,87%.

Vene Föderatsiooni ülilikviidsete väärtpaberite hulk kasvas 796 miljoni rubla võrra. ehk 113,41%. Pankade ja valitsuste kõrge likviidsete väärtpaberite kogus ulatus 2016. aastal 1842 miljoni rublani, analüüsitud perioodil kasvas see 796 miljoni rubla võrra. ja moodustas 176,10%. Väga likviidsete varade summa, võttes arvesse allahindlusi ja kohandusi, vähenes 15 026 miljoni rubla võrra. ja moodustas 87,80%.

Lühiajaliste kohustuste struktuur on toodud tabelis 5.

Tabel 5 PJSC Rosbank lühiajaliste kohustuste struktuur

Indikaatori nimi				Abs., miljonit rubla
isikute hoiused tähtajaga üle aasta
muud eraisikute (sh üksikettevõtjate) hoiused (kuni 1 aasta)
juriidiliste isikute hoiused ja muud rahalised vahendid (kuni 1 aasta)
LORO pankade korrespondentkontod
kuni 30 päevaks saadud pankadevahelised laenud
oma väärtpaberid
intresside, võlgnevuste, võlgnevuste ja muude võlgade tasumise kohustus
eeldatav raha väljavool
lühiajalised kohustused

Tabelist nähtub, et eraisikute hoiuste summa perioodiga üle aasta kasvas 3888 miljoni rubla võrra. ja moodustas 104,98%.

Eraisikute (sh üksikettevõtjate) muude hoiuste maht (perioodiga kuni 1 aasta) kasvas analüüsitud perioodil 35 871 miljoni rubla võrra. ehk 139,05%. Juriidiliste isikute hoiuste ja muude vahendite maht (kuni 1 aastaks) vähenes analüüsitud perioodil 33 124 miljoni rubla võrra ja moodustas 83,84%. LORO pankade korrespondentkontode maht vähenes 7493 miljoni rubla võrra. ja moodustas 78,80%. Ka kuni 30 päevaks saadud pankadevaheliste laenude summa on negatiivses positsioonis ning moodustab 65,86%. Omaväärtpaberite hulk vähenes 1665 miljoni rubla võrra. ja moodustas 21,61%. Intressi maksmise kohustuste summa suurenes analüüsitud perioodil 1 359 miljoni rubla võrra. ja moodustas 109,22%. Oodatav raha väljavool vähenes 25 107 miljoni rubla võrra. ehk 85,14%. Lühiajaliste kohustuste summa vähenes 9004 miljoni rubla võrra ja moodustas analüüsitud perioodil 97,99%.

Tuluvarade struktuur praegusel hetkel ja aasta tagasi on kajastatud tab. 6.

Tabel 6 PJSC Rosbank teenivate varade struktuur

Indikaatori nimi				Abs., miljonit rubla
Pankadevahelised laenud
Ettevõtte laenud
Laenud eraisikutele
Investeeringud liisingutoimingutesse ja omandatud nõudeõigused
Investeeringud väärtpaberitesse
Muud tulu teenivad laenud
Tuluvarad

Tabelist nähtub, et pankadevahelised laenud kasvasid 36 943 miljoni rubla võrra. ja moodustas 142,65%. Laenud juriidilistele isikutele moodustasid analüüsitud perioodil 101,73%, kasvades 4117 miljoni rubla võrra. Laenud eraisikutele vähenesid 99 690 miljoni rubla võrra. ja moodustas 58,78%. Võlakirjad vähenesid 597 miljoni rubla võrra. ja moodustas 92,74%. Investeeringud liisingutegevusse ja omandatud nõudeõigused ulatusid 2016. aastal 7526 miljoni rublani, analüüsitud perioodil kasvasid need 269,07%. Investeeringud väärtpaberitesse kasvasid 15 399 miljoni rubla võrra. ja moodustas 111,53%. Muud tulusad laenud ulatusid 4009 miljoni rublani. ehk 0,56%, kasvas analüüsitud perioodil 65 miljoni rubla võrra. ehk 101,65%. Kasumlikud varad vähenesid analüüsitud perioodil 142 596 miljoni rubla võrra. ehk 83,28%.

Välja antud laenude tagatise ja nende struktuuri analüüs on toodud vahekaardil. 7.

Tabel 7 PJSC Rosbank väljastatud laenude tagatise analüüs

Indikaatori nimi				Abs., miljonit rubla
Välja antud laenude tagatiseks aktsepteeritud väärtpaberid
Kinnistu võeti tagatiseks
Laenuportfelli suurus

Tabeli analüüs viitab sellele, et pank keskendub hajutatud laenuandmisele, mille tagatiseks on kinnisvaratagatis. Laenu tagatise üldine tase on üsna kõrge ja võimalikud laenukohustuste täitmatajätmised kompenseeritakse tõenäoliselt tagatise summaga.

Tabelist nähtub, et väljastatud laenude tagatiseks võetud väärtpaberid vähenesid analüüsitud perioodil 20 553 miljoni rubla võrra. ja moodustas 82,64%. Tagatiseks võetud vara kasvas 656 759 miljoni rubla võrra. ehk 345,20%. Laenuportfelli maht oli 2016. aastal 620143 miljonit rubla, millest osakaal oli 121,64%. Analüüsitud perioodil toimus langus 31618 miljoni rubla võrra. ehk 95,15%.

Intressikandvate kohustuste (st mille eest pank tavaliselt maksab kliendile intressi) lühistruktuur (tab 8).

Tabel 8 PJSC Rosbanki intressikohustuste struktuur

Indikaatori nimi
Pankade vahendid (pankadevahelised krediidi- ja korrespondentkontod)
Juriidilised fondid isikud
Sealhulgas juriidiliste isikute jooksvad fondid. isikud
Füüsiline panus. isikud
Muud intressikandvad kohustused
Sealhulgas laenud Venemaa Pangalt
Intressikohustused

Tabelist on näha, et eraisikute hoiuste summad on veidi muutunud, pankade (pankadevahelised laenud ja korrespondentkontod), juriidiliste isikute vahendite summad on vähenenud ning intressikandvate kohustuste kogusumma on vähenenud 15,0%. 731,90 kuni 622,11 miljonit rubla.

Omavahendite allikate kasumlikkus (arvestatud bilansiandmete järgi) kasvas aastaga 1,71%-lt 2,35%-ni. Samas kasvas omakapitali tootlus ROE (arvutatud vormide 102 ja 134 järgi) aastaga 5,78%-lt 9,44%-le (siin ja allpool on andmed toodud protsentides aastas lähima kvartalikuupäeva kohta).

Puhas intressimarginaal muutus aastaga veidi 2,85%-lt 2,95%-le. Laenuoperatsioonide tootlus muutus aastaga veidi 10,61%-lt 10,54%-le. Laenatud vahendite maksumus langes aastaga 5,80%-lt 5,39%-le. Pankadest laenatud vahendite maksumus langes aastaga 7,07%-lt 6,60%-le. Kodumajapidamiste (eraisiku) vahendite maksumus langes aastaga 5,78%-lt 4,89%-le.

Omavahendite struktuuri esitame tabeli 9 kujul.

Tabel 9 Omavahendite struktuur

Indikaatori nimi
Põhikapital
Lisakapital
Eelmiste aastate jaotamata kasum (eelmiste aastate katmata kahjum)
Aruandeperioodi kasutamata kasum (kahjum).
reservfond
Omavahendite allikad

Aastaga kasvasid omavahendite allikad 5,1%. Kuid viimase kuuga (detsember 2016) kasvasid omavahendite allikad 2,7%.

Kapitali lühike struktuur on näidatud tabelis 10.

Tabel 10 Kapitali lühistruktuur

Panga kapitali suurus oli aruandekuupäeva seisuga 119,23 miljonit rubla.

Vaatleme krediidiriski näitajaid ja nende muutusi viimase aasta jooksul (tab 11).

Tabel 11 PJSC Rosbanki krediidiriski näitajad 2016. aastal

Viivislaenude osakaal aasta jooksul ei kipu praktiliselt muutuma, kuid viimase poole aasta jooksul väheneb.

Aasta ja viimase poolaasta laenukahjumite katteks tehtud eraldiste osakaal kipub vähenema.

Suurte krediidiriskide suuruse H7 standardi suurus (max 800%) kipub aasta jooksul tõusma, kuid viimase poole aasta jooksul praktiliselt ei muutu.

Viivislaenude tase on viimase kuupäeva seisuga kooskõlas Venemaa pankade keskmisega (umbes 3-4%).

Provisjonide tase viimase vaadeldava kuupäeva seisuga on kooskõlas Venemaa pankade keskmisega (umbes 10-11%).

Hetkel 0,46-ga võrdne tingimuslik FOR keskmistamiskoefitsient tähendab, et krediidiasutus keskmiseks FOR suure tõenäosusega ning kuulub 1., 2. või 3. usaldusväärsuse rühma.

Nüüd kontrollime mõningaid kaudseid tegureid, mis viitavad võimalikele probleemidele ja usaldusväärsusele (tabel 12).

Tabel 12 Kaudsed tegurid, mis viitavad Rosbanki PJSC võimalikele probleemidele ja usaldusväärsusele 2016. aastal

Indikaatori nimi
Pangaomanike vahetus kuus (%)
Kuu põhikapitali muutus
FOR-i (hoiuste kohustuslik reservfond) kasv kuus (%)
Füüsiliste hoiuste suuruse muutus. inimest kuus (pankadele, kus eraisikute hoiuste osakaal on üle 20%)
Kuu sularahakäibe muutus (pankade puhul, mille käive on üle 500 miljoni rubla) (%)
Käibe muutus juriidiliste isikute arvelduskontodel. inimest kuus (pankadele, mille käive ületab varade summat)

Krediidiasutuse Aktsiaseltsi Rosbank viimase aasta finantstegevuse analüüs ja statistilised andmed näitavad, et negatiivseid trende, mis võiksid mõjutada panga finantsstabiilsust tulevikus, ei ole.

Bilansi varade koostise ja struktuuri dünaamika analüüs võimaldab kindlaks teha absoluutse ja suhtelise suurenemise või vähenemise suuruse nii üldiselt kui ka selle üksikute liikide kaupa. Vara suurenemine või vähenemine näitab ettevõtte laienemist või kahanemist.

Pangavarade struktuuri hindamiseks koostame tabeli 2.1, lähtudes lisas 1 toodud bilansist.

Tabel 2.1. PJSC JSCB "Rosbank" varade dünaamika ja struktuuri analüüs aastatel 2012-2014. tuhat rubla.

Artikli pealkiri				Muuda
1. Sularaha
2. Krediidiasutuste vahendid keskpangas
2.1. Nõutavad reservid
3. Vahendid krediidiasutustes
5. Netovõlg
6. Netoinvesteering lunastustähtajani hoitavatesse investeerimisväärtpaberitesse
7. Netoinvesteeringud müügiootel väärtpaberitesse
8. Põhivara, immateriaalne põhivara ja varud
10. Muu vara
Varad kokku

Tabeli 2.1. andmete põhjal on 2014. aastaks tegemist varade koguväärtuse kasvuga. 291051612 tuhande rubla eest. võrreldes analüüsiperioodi algusega (2012) või toimus tõus, seega oli kasvutempo 144,75%.

Panga varade kasv oli tingitud järgmiste analüüsitud näitajate kasvust, nimelt:

• - kirje "Sularaha" all märgiti kasv 7271162 tuhande rubla võrra. (26410824 tuhandelt rublalt 33681986 tuhandele rublale) analüüsitud perioodi kohta, see tähendab, et kasvumäär oli 127,53%. Selle näitaja osakaal vara koguväärtuses vähenes analüüsitud perioodil 3,40%-lt 2,06%-le ehk 0,49%;
• - "Krediidiorganisatsioonide fondid" 3484701 rublalt analüüsitava perioodi alguses 7612495 rublani aruandekuupäeva lõpuks ehk 41277947 rubla võrra, seega oli kasvumäär 218,5%. Samuti on selle osatähtsus panga koguvarades kasvanud 7,89%-lt 9,58%-le ehk 1,69%-le analüüsitud perioodil;
• - kirjel "Rahad krediidiasutustes" märgiti kasv 1844 69 tuhande rubla võrra. analüüsitud perioodi kohta ehk kasvutempo oli 179,2%. Selle näitaja osatähtsus vara koguväärtuses vähenes 5,27%-lt 5,25%-le ehk 0,02% võrra;
• - kirjel "Netoinvesteeringud lunastustähtajani hoitavatesse investeerimisväärtpaberitesse" 2675043 tuhande rubla võrra täheldati sama suundumust ka selle näitaja osakaaluga, mida iseloomustas kasv 0,00%-lt 3,37%-le või 3,37%-le analüüsitavate puhul. periood;
• - kirjel "Laenu netovõlg" märgiti kasv 25584615 tuhande rubla võrra. analüüsitud perioodi kohta ehk kasvutempo oli 192,1%. Selle näitaja osatähtsus vara koguväärtuses kasvas 62,89%-lt 67,13%-ni ehk 4,24%-ni;
• - kirje "Netoinvesteeringud müügilolevatesse väärtpaberitesse" näitas tõusu 1 128 919 tuhandelt rublalt. 2011. aasta alguses kuni 2012976 tuhat rubla. 2013. aasta lõpuks ehk 883 057 tuhande rubla võrra. Seega oli analüüsitud perioodi kasvutempo 178,2%. Selle näitaja osatähtsus panga varades vähenes 0,03% võrra;
• - kirjel "Põhivara, immateriaalne põhivara ja varud" märgiti kasv 1 102 952 tuhande rubla võrra. analüüsitud perioodi kohta (1 077 437 tuhandelt rublalt analüüsitava perioodi alguses 2 180 389 tuhandele rublale aruandekuupäeva lõpuks), see tähendab, et kasvumäär oli 202,3%. Selle näitaja osatähtsust vara koguväärtuses iseloomustas sarnane kasv 2,44%-lt 2,74%-le ehk 0,30%-le;
• - kirje "Muud varad" all - 3648043 tuhande rubla võrra. analüüsitud perioodi kohta (433 744 tuhandelt rublalt 4 081 787 tuhandele rublale), see tähendab, et kasvumäär oli 941,1%. Selle näitaja osatähtsust vara koguväärtuses iseloomustas analüüsiperioodi jooksul kasv 0,98%-lt 5,14%-ni ehk 4,16%.

Erandiks on näitajad, mille puhul täheldati analüüsiperioodi jooksul langust:

• - kirje "Nõutavad reservid" all 649270 tuhande rubla võrra. Analüüsitud perioodil oli kasvutempo seega - 7,15%, selle näitaja osatähtsus varade koguväärtuses vähenes 1,52% võrra;
• - kirje "Netoinvesteering kauplemisväärtpaberitesse" all 5539302 tuhande rubla võrra. Analüüsitud perioodil oli kasvutempo - 5,46%. Selle näitaja osatähtsus koguvarades vähenes 12,87%;
• - kirje "Nõuded intressi saamiseks" all - 56 099 tuhande rubla võrra. analüüsitud perioodi kohta (56 099 tuhandelt rublalt 0 tuhande rublani), see tähendab, et kasvumäär oli 100,0%. Selle näitaja osatähtsus vara koguväärtuses vähenes analüüsitud perioodil 0,13%-lt 0,00%-le ehk 0,13%.

Seega on Panga varades suurima osakaaluga kirje "Laenu netovõlg" numbrilise väärtusega: seisuga 01.01.2012. - 62,89%, seisuga 01.01.2013 - 67,88%, seisuga 01.01.2014 - 67,13%.

Üldiselt on analüüsitud varakirjete osas positiivne trend, mida võib pidada panga tegevuses positiivseks. Lõppkokkuvõttes avaldab analüüsitavate näitajate kasvutrend positiivne mõju analüüsitava krediidiasutuse finantstulemusele.

Krediidiäri on PJSC JSCB ROSBANK üks põhitegevusi. PJSC JSCB ROSBANK laenutegevuse peamisteks valdkondadeks on vastavalt panga strateegiale laenamine väikestele ja keskmise suurusega ettevõtetele, autolaenud, hüpoteeklaenud ja tarbimislaenud.

Väikeettevõtetele laenamine tagab krediidiriskide maandamise ja panga investeeringute hajutamise. Väikeettevõtetele laenu andmine toimub Euroopa Rekonstruktsiooni- ja Arengupanga tehnoloogia järgi, mis arvestab erinevate väikeettevõtete kategooriate vajadusi.

Pakkudes rahalist toetust arenevale väikeettevõtluse sektorile, stimuleerib PJSC JSCB ROSBANK elujõuliste ettevõtete kasvu, säilitades ja luues samal ajal uusi töökohti.

Suurim kasvuprotsent toimus kahes tootes: kiireloomulised vajadused ja autoprogramm, millel on tõestatud laenuskeem ja mis on elanike seas nõutud. Analüüsitud perioodil muutusid laenutingimused vastavalt turu nõuetele: avardusid klientide võimalused sõidukite soetamiseks, vaadati üle laenusaaja poolt pangale antavate dokumentide paketid, mis lihtsustasid dokumentide kogumise korda ning laenu ostmiseks. ilmus esmane eluase.

Pank on traditsiooniliselt jätkanud suhete arendamist PJSC JSCB ROSBANK suurte kliendiettevõtetega, millel on pikk positiivne krediidiajalugu, pakkudes oma usaldusväärsetele partneritele täielikku valikut pangateenuseid.

Spetsialistide professionaalsuse tase ja panga võimalused võimaldavad meil pakkuda klientidele mitte ainult standardseid, vaid ka eksklusiivseid laenutooteid ettevõtte finants- ja tootmisprobleemide lahendamiseks.

Vaatleme laenude struktuuri tegevusalade lõikes aastatel 2011-2013, kasutades tabelit 2.2.

Tabel 2.2. Laenude struktuur tegevusalade lõikes PJSC JSCB "ROSBANK" aastatel 2011-2013,%

Indeks				2013. aasta aastaks 2012	2014. aasta aastaks 2013	Kasvumäär, %
1. Tööstusettevõtted
2. Kaubandus ja avalik toitlustamine
3. Agrotööstuskompleks
4. Transport ja side
5. Ehitus
6. Muud majandusharud
7. Üksikisikud

Seega tabeli 2.2 andmetest. Näeme järgmisi muudatusi:

• - tööstusettevõtete osatähtsus väljendub tõusuga, mis 2013. a. ulatus 2014. aastaks 118,2%-ni. muutusi ei täheldatud, näitaja jäi 2013. aasta tasemele - 13%. Analüüsitud perioodi kasvutempo oli 118,2%;
• - kaubandusettevõtete ja toitlustusettevõtete osatähtsus juriidiliste isikute klientide kogusummas oli 2013. aastaks võrreldes eelmise aruandeperioodi perioodiga suurenenud, seega oli kasvutempo 106,9%. 2014. aastaks toimus näitaja langus võrreldes eelmise perioodiga, kasvutempo oli 96,8%. Analüüsitud perioodil oli näitaja tõus, kasvutempo oli 103,4%;
• - agrotööstuskompleksi laenude osatähtsus pangalaenude kogusummas oli 2013. aastaks võrreldes eelmise perioodi sama perioodiga suurenenud, seega oli kasvutempo 150,0%; 2014. aastaks muutusi ei täheldatud, näitaja jäi eelmise aruandeperioodi tasemele - 3,0%. Analüüsitud perioodil suurenes näitaja osakaal pangalaenude kogusummas 2,0%-lt 3,0%-ni, seega oli kasvutempo 150,0%;
• - transpordi- ja sideettevõtete osatähtsus juriidiliste isikute klientide koguarvus oli 2013. aastaks eelmise perioodi sama näitajaga võrreldes 2,0%-lt 3,0%-ni, seega oli kasvutempo 150,0%; 2013. aastaks võrreldes eelmise perioodiga muutusi ei täheldatud, näitaja jäi 3,0% tasemele. Analüüsitud perioodil täheldati näitaja tõusu, seega oli kasvutempo 150,0%;
• - ehitusettevõtete osakaal juriidiliste isikute klientide koguarvus muutus alles 2014. aastaks, seega oli analüüsiperioodi kasvutempo 133,3%, mis tulenes ehitusorganisatsioonide arvu suurenemisest linnas ja nõudluse kasv hüpoteeklaenude järele;
• - muude tegevusalade osatähtsus juriidiliste isikute klientide koguväärtuses kogu analüüsitud perioodi jooksul iseloomustas järgmist dünaamikat: 2013. a. võrreldes eelmise perioodiga oli langus 10,0%; aastaks 2014 Võrreldes eelmise aasta sama perioodiga oli näitaja tõus 9,0%-lt 11,0%-le ehk 2,0%, seega oli kasvutempo 122,2%. Analüüsitud perioodil täheldati ka positiivset dünaamikat, kasvutempo oli 110,0%, mis on tingitud keskmise suurusega ettevõtete kasvust;
• - eraisikutele väljastatud laenude osakaal on langustrendis: 2013. aastaks võrreldes eelmise perioodiga 11,6%; aastaks 2014 - 5,3% võrra; analüüsitud perioodi kohta - 16,3%, mis on tingitud panga poolt juriidilistele isikutele väljastatud laenude osakaalu suurenemisest.

Seega moodustavad suurima osa panga poolt väljastatud laenude kogusummast laenud juriidilistele isikutele: 2012 - 57,0%, 2013 - 62,0%, 2014 - 64,0%.

Pank tutvustas laenuvõtjate kaitse programmi. Laenuvõtjakaitseprogrammide eesmärk on luua laenuvõtjatele, kelle finantsseisund on teatud aja jooksul halvenenud, tingimused, mis võimaldavad laenuvõtjatel jätkata oma kohustuste täitmist PJSC JSCB ROSBANK ees.

Finantsseisundi hindamise tulemuste põhjal võib pank pakkuda laenuvõtjatele järgmisi programme:

• 1. Pikendamine – programmi rakendatakse kõikidele määratud laenutoodetele. See programm näeb ette laenulepinguga kehtestatud laenu lõppmakse tähtaja pikenemise ja laenu kuumakse suuruse vähendamise.
• 2. Moratoorium - programm rakendub üldotstarbelistele laenudele (sularahalaenud) ja autolaenule. See programm näeb ette laenu tagasimaksmise peatamise teatud perioodiks (moratoorium) koos laenu lõpliku tagasimakseperioodi pikenemisega vastava moratooriumi kuude (päevade) võrra, võimalusega säilitada moratooriumi lõppedes igakuise laenumakse summa, mis oli moratooriumi kehtivuse ajal saadaval.
• 3. Krediidiliin – programm kehtib hüpoteeklaenudele ja autolaenudele. See programm näeb ette uue laenu andmise osamaksetena (limiidi piires) varem väljastatud laenu kuumaksete osaliseks tasumiseks.
• 4. Refinantseerimine – programm kehtib kõikidele nendele laenutoodetele. See programm näeb ette uue laenu andmise varem väljastatud laenu (ühekordse) võla tagasimaksmiseks.

Tabel 2.3 – PJSC JSCB "ROSBANK" krediidiinvesteeringute dünaamika valuutade lõikes aastatel 2011-2013

Tabeli 2.3 kohaselt on analüüsitud perioodil täheldatud järgmisi muutusi:

Vene Föderatsiooni vääringus laenud näitasid kogu analüüsitud perioodi jooksul positiivset dünaamikat, seega suurenes 2012. aastaks võrreldes eelmise perioodiga 900 miljonit rubla. (kasvutempo - 135,4%), 2013. aastaks - 1960 miljoni rubla võrra. (kasvutempo - 157,0%). Analüüsitud perioodi kohta - 2860 miljoni rubla võrra. (kasvutempo - 212,6%). Välisvaluutas antud laenud iseloomustasid 2012. aastal võrreldes eelmise perioodiga positiivset dünaamikat 103 miljoni rubla ulatuses. (kasvutempo - 110,6%), 2013. aastaks oli 2012. aastaga võrreldes näitaja langus 435 miljoni rubla võrra. (kasvutempo - 59,6%). Analüüsitud perioodil oli näitaja langus 973 miljonilt rublalt. kuni 641 miljonit rubla ehk 332 miljonit rubla. (kasvutempo - 65,9%). See juhtus Vene Föderatsiooni valuutas väljastatud laenusumma suurenemise tõttu. Lisaks iseloomustas rublalaenude osatähtsust pangalaenude kogusummas järkjärguline kasv 72,3%-lt analüüsiperioodi alguses 89,0%-ni analüüsiperioodi lõpus ehk 16,7%. 2012. aastaks suurenes selle näitaja osakaal eelmise perioodiga võrreldes 3,7% võrra; aastaks 2013 võrreldes eelmise aasta sama perioodiga - 13,0%. Selle põhjuseks oli välisvaluutas laenude osakaalu vähenemine panga poolt väljastatud laenude kogusummas.

Pank teostab järgmist tüüpi arveldus- ja sularahaoperatsioone:

• - juriidiliste isikute, üksikettevõtjate pangakontode avamine ja pidamine rublades ja välisvaluutas (esimese konto avamine on tasuta);
• - arvelduste tegemine juriidiliste isikute, üksikettevõtjate nimel nende pangakontodel järgmiste arveldusdokumentide abil - maksekorraldused, akreditiivid, tšekid pikendatud tööpäeva jooksul;
• - juriidiliste isikute, üksikettevõtjate sularahata arvelduste teostamine järgmiste arveldusdokumentide abil - maksetaotlused, inkassokorraldused;
• - sularahatehingute tegemine (sularaha vastuvõtmine ja väljastamine; sissenõutud tulu vastuvõtmine);
• - kliendi vabade vahendite kaasamine hoiustesse, pangaarvetesse.

Raha ülekandmine toimub vastavalt klientide arveldusdokumentidele paberkandjal ja koostatakse süsteemide "Klient-pank", "Internet-klient", kompleksi "Bi Print" abil.

Analüüsime sularahavarade dünaamikat aastatel 2011-2013. vastavalt tabelile 2.4.

Tabel 2.4. PJSC JSCB "ROSBANK" sularahavarade dünaamika analüüs aastatel 2011-2013.

Indeks				Kasvumäär, %	Muuda
2012. aasta aastaks 2011	2013 kuni 2012	absoluutne
1. Juriidiliste klientide arv isikud, ettevõtjad ühikut
2. Juriidiliste kontode arv isikud ja ettevõtjad, kokku:
sealhulgas: - rubla, ühikud.
Valuuta, ühikud
3. Juriidiliste isikute arvelduskontode käibed. üksikisikud ja ettevõtjad. Kokku:
sealhulgas: - rubla
Valuuta
4. Rahaliste vahendite keskmised kronoloogilised jäägid juriidiliste isikute kontodel. üksikisikud ja ettevõtjad, tuhat rubla

Seega tabeli 2.4 andmetest. täheldame järgmisi muudatusi: juriidiliste isikute ja ettevõtjate klientide arvu kasv aastaks 2012. võrreldes 2011. aastaga 2209 ühikult 2966 ühikule (kasv - 34,7%), 2013. a. võrreldes eelmise perioodiga vähenes 1710 ühikuni (ehk 42,3%).

Klientide arv vähenes analüüsitud perioodil 499 ühiku võrra (ehk 22,6%); arvelduskontode arv väljendub tõusuga: 2012. a. võrreldes eelmise perioodiga on 2013. aastaks kasv 33,4%. võrreldes eelmise perioodiga on kasv 16,8%. Sealhulgas: rublakontodel ilmnes 2012. aastaga võrreldes kasv 32,9%; - kasv 17,1%; välisvaluutakontodel - vastavalt 38,8% ja 13,9% samade perioodide võrdluses.

Analüüsitud perioodil toimus kasv 696 konto võrra (kasv - 55,8%), millest: rublakontodel 636 ühiku võrra (kasv - 55,6%), välisvaluutakontodel - 60 ühiku võrra (kasv - 58,3%) ; Arvelduskontode käibeid iseloomustab kasvutrend: 2012. aastaks. kasvutempo oli 201,7%, 2013. aastaks. - 204,8%.

Sealhulgas rublakontode puhul oli kasvutempo: 2012. aastaks. - 199,2%, 2013. aastaks - 206,2%; välisvaluutakontodel oli kasvutempo märgata 2012. aastaks. - 3104,0%, 2013. aastaks eelmise perioodiga võrreldes oli langus 44,0%. Analüüsitud perioodil kasvas arvelduskontode käive tervikuna 1010344540 tuhande rubla võrra. (kasv - 313,1%), sealhulgas: rublakontodel - 1007022097 tuhande rubla võrra. (kasv - 312,3%), välisvaluutakontodel - 3322443 tuhande rubla võrra. (kasv - 1638,6%); juriidiliste isikute ja ettevõtjate kontodel olevate rahaliste vahendite keskmised kronoloogilised jäägid märgivad tõusu, seega 2012. a. võrreldes eelmise perioodiga oli 2013. aastaks kasv 200,3%. võrreldes 2012. aastaga - kasv oli 153,1%. Analüüsitud perioodil kasvas näitaja 428 741 590 tuhande rubla võrra. (kasvutempo - 306,7%).

Seega oli analüüsitud perioodi kohta kõigi näitajate tõus, mis viitab panga läbimõeldud finantsstrateegiale. Selle põhjuseks on juriidiliste isikute arvelduskontode suurenemine ning panga poolt klientidele vastuvõetavad arveldus- ja sularahateenuste tariifid

Tabel 2.5 PJSC JSCB ROSBANK maksejuhiste dünaamika aastatel 2011-2013

Indeks				Muuda
Kokku, sealhulgas:
Panga sees passimine
Internetipanga kaudu läbimine
Paberil

Seega tabeli 2.5 andmetest. täheldame järgmisi muutusi: korrespondentkontot läbinud maksejuhised suurenesid analüüsitud perioodil 98 530 ühiku võrra (kasv 45,6%). Ka selle näitaja osakaal Panga maksejuhiste koguväärtuses kasvas analüüsitud perioodil 25,2%-lt 28,5%-le ehk 3,3%-le.

Panga sees liikuvad maksejuhised on kasvutrendis, seega oli analüüsitud perioodi kohta kasv 162 224 ühiku võrra (kasv 30,1%). Selle näitaja osakaalu tõusis analüüsitud perioodil 62,9%-lt 63,4%-ni ehk 2,8%; Analüüsitud perioodil kasvas ka internetipanka läbinud maksejuhised 68 057 ühiku võrra (kasv 32,6%). Vaatlusaluste maksejuhiste osakaal tõusis analüüsitud perioodil 24,4%-lt 25,1%-le ehk 0,6%.

Paberkandjal maksekorraldused 2013. aastaks Võrreldes analüüsiperioodi algusega oli nende kasv 17 757 ühikut (kasv 16,3%). Selle näitaja osatähtsus maksejuhiste koguväärtuses vähenes analüüsitud perioodil 12,7%lt 11,5%ni ehk 1,2%.

Seega on panga käibes maksejuhiste koguväärtust iseloomustanud kasvutrend (mis absoluutarvudes moodustas 248 038 ühikut, kasvutempo oli vaatlusalusel perioodil 128,9%). Suurima osa maksejuhiste koguväärtusest moodustavad pangasiseselt läbivad maksejuhised: 2011 - 37,7%, 2012. aastal - 36,2%, 2013. a - 34,9%.

Lisaks vähenes panka läbivate maksejuhiste osakaal korrespondentkontot läbivate maksejuhiste ja internetipanga kaudu liikuvate maksejuhiste arvu suurenemise tõttu.

Tabel 2.6 PJSC JSCB "ROSBANK" sularahavarade dokumentide ringluse mahu dünaamika aastatel 2011-2013

Tabeli andmetest on täheldatud järgmisi muutusi: JSCB Rosbanki sularahavarade dokumentide ringluse kogumahus aastatel 2011-2013 on kasvutrend 17 757 teaviku ühiku võrra (kasv oli 116,3%); Maksetaotluste osakaal dokumendivoo kogumahus vähenes analüüsitud perioodil 43,6%-lt 40,4%-le ehk 3,2%-le.

Absoluutmuutuses on selle näitaja tõus 3729 dokumendiühiku võrra (kasvutempo oli 107,8%); Maksejuhiste osakaal dokumentide ringluse kogumahus kasvas analüüsitud perioodil 55,4%-lt 58,4%-ni ehk 3,0%. Absoluutmuutuses on selle näitaja kasv 13 717 dokumendiühiku võrra (kasvutempo oli 122,7%); Inkassokorralduste ja nõuete osakaal dokumendiringluse kogumahus kasvas analüüsitud perioodil 1,0%-lt 1,2%-le ehk 0,2%-le. Absoluutmuutuses on selle näitaja kasv 311 dokumendiühiku võrra (kasvutempo oli 128,1%).

Seega toimub dokumentide ringluse mahu kasv (kasv 16,3%). Joonise 1 järgi on näha, et JSCB Rosbanki sularahavarade dokumendiringluses moodustavad suurima osa maksekorraldused, mida 2011. aastal märgiti - väärtusega 55,4%, 2012. aastal - väärtusega 56,4 %, 2013. aastal - väärtusega 58, 40%.

Lisaks on selle näitaja dünaamikat uurides näha, et maksejuhiste väärtus kasvas analüüsitud perioodil 3,0%. Maksenõudeid iseloomustab negatiivne dünaamika 43,6%-lt 40,4%-ni ehk 3,2%-ni analüüsitud perioodil.

Inkassokorraldused ja nõuded näitasid mõningast kasvu, mis moodustas analüüsitud perioodil 0,2%. Suurim osakaal analüüsitud perioodil jääb aga maksekorraldustele.

Tabel 2.7 Töötlemata dokumentide mahu dünaamika rahapuuduse tõttu kliendi PJSC JSCB "ROSBANK" kontol aastatel 2011-2013

Seega näitas töötlemata dokumentide mahu dünaamika analüüs, mis oli tingitud vahendite puudumisest kliendi JSCB Rosbanki kontol aastatel 2011-2013, et analüüsitud vahendite puudumise tõttu jäi töötlemata dokumentide arv kliendi kontol. perioodi iseloomustas langus 982 ühiku võrra ehk langus oli 12,8%. Lisaks, kui võrrelda 2012. a sama näitajaga 2011. aastal. Töötlemata dokumentide arv vähenes 1609 ühiku võrra (7679 ühikult 6070 ühikule) ehk 21,0%.

Kui võrrelda 2013. aasta näitajat. sama näitajaga 2012. aastal. toimub töötlemata dokumentide kasv 627 ühiku võrra (6070 ühikult 6697 ühikule), ehk kasvutempo oli 110,3%; Töötlemata dokumentide summasid analüüsides täheldame järgmist dünaamikat: vähenemine 2012. aastaks. 42612789,3 tuhande rubla eest. (see tähendab vaadeldaval perioodil 15,4%), 2013. aastaks. võrreldes eelmise perioodiga kasv 92499571,8 tuhat rubla. (kasvutempo - 139,5%). Analüüsitud perioodil kasvas töötlemata dokumentide hulk 49886782,5 tuhande rubla võrra, kasvutempo oli 118,0%.

Seega toimub töötlemata dokumentide mahu vähenemine, kuna klientide kontol pole piisavalt raha.

Tabel 2.8 PJSC JSCB "ROSBANK" arvelduste ja sularahatehingute kasumlikkuse dünaamika aastatel 2011-2013

Indeks				Muuda
						absoluutne	kasvumäär, %
kaasa arvatud: - sularahatehingud - arveldustehingute jaoks - muud toimingud	13042	100,0	10814	100,0	14033	100,0		107,6 137,3

Tabeli järgi on täheldatud järgmisi muutusi: sularahatehingute kasumlikkus analüüsitud perioodil tõusis 1935 tuhande rubla võrra. (kasvutempo - 137,3%). Lisaks vaadates 2012.a võrreldes 2011. aasta sama näitajaga on langus 64 tuhat rubla. (ehk 1,2% vaatlusaluse perioodi jooksul); 2013. aasta kasumlikkuse näitaja võrdlus. sama näitajaga 2012. aastal. näitas kasvu 1999 tuhat rubla, see tähendab, et kasvutempo oli 139,0%.

Sularahatehingute tasuvuse näitaja osatähtsust arveldus- ja sularahatehingute tasuvuse koguväärtuses iseloomustab järgmine trend: 2012. a. - kasv 7,6% (39,8%-lt 47,4%-le), 2013. a. - kasv 3,3% (47,4%-lt 50,7%-le), analüüsitud perioodi kohta - kasv 10,9%; Analüüsitud perioodi arveldustoimingute kasumlikkust iseloomustas langus 842 tuhande rubla võrra. (langus 15,2%). Lisaks vaadates 2012.a võrreldes 2011. aasta sama näitajaga on langus 668 tuhat rubla. (ehk 12,1% vaadeldaval perioodil); 2013. aasta kasumlikkuse näitaja võrdlus. sama näitajaga 2012. aastal. näitas langust 174 tuhande rubla võrra, see tähendab 3,6%.

Sularahatehingute tasuvuse osatähtsust arveldus- ja sularahateenuste tasuvusnäitaja koguväärtuses iseloomustab järgmine trend: 2012. a. - kasv 2,6% (42,4%-lt 45,0%), 2013. a. - vähenemine 11,6% (45,0%-lt 33,4%), analüüsitud perioodi kohta - vähenemine 9,0%; Analüüsitud perioodi muude tegevuste kasumlikkust iseloomustas langus 102 tuhande rubla võrra. (langus 4,4%). Lisaks vaadates 2012.a 2011. aasta sama näitajaga võrreldes on langus 1496 tuhande rubla võrra. (ehk 64,4% vaadeldaval perioodil); 2013. aasta tootluste võrdlus sama näitajaga 2012. aastal. näitas tõusu 1394 tuhande rubla võrra, see tähendab 268,6%.

Sularahatehingute tasuvuse osatähtsust arveldus- ja sularahatehingute tasuvuse koguväärtuses iseloomustab järgmine trend: 2012. a. - väheneb 10,2% (17,8%-lt 7,6%-le), 2013.a. - kasv 8,3% (7,6%-lt 15,9%), analüüsitud perioodi kohta - langus 1,9%. Üldiselt iseloomustas arveldus- ja sularahatehingute kasumlikkuse väärtust positiivne dünaamika, seega suurenes analüüsitud perioodil 991 tuhande rubla võrra. (kasv - 7,6%). Selle põhjuseks oli sularahatehingute kasumlikkuse tõus (kasv 37,3%). Seda põhjendatakse juriidiliste isikute arvelduskontode ja nendel olevate vahendite käibe suurenemisega.

Tabel 2.9. PJSC JSCB ROSBANK investeerimisvarade dünaamika aastatel 2011-2013, tuhat rubla

Indeks				Kasvumäär, %	Muuda
2012. aasta aastaks 2011		absoluutne
1. Väärtpaberitehingutest saadud tulu kokku, sealhulgas:
Intressitulu võlakirjadelt
Tulu väärtpaberite edasimüügist (lunastusest).
Aktsiainvesteeringutelt saadud dividendid
Muud väärtpaberite tehingutest saadud tulud

Olles uurinud investeerimistoimingute dünaamikat, saame tuvastada järgmist: väärtpaberite tehingutest saadud tulude kogusumma on märgitud: kasv 2012. aastaks. võrreldes 2011. aastaga 318695,0 tuhande rubla võrra. (kasvutempo - 174,4%); langus 2013. aastaks. võrreldes eelmise perioodiga 478442,0 tuhat rubla. (kasvutempo - 87,1%). Analüüsitud perioodil on positiivne trend, seega oli kasv 159 747,0 tuhat rubla. (kasvutempo - 141,4%). See juhtus väärtpaberite edasimüügist (lunastamisest) saadud tulude (analüüsi perioodi kasvutempo - 187,2%) ja väärtpaberite tehingutest saadud muude tulude suurenemise tõttu 342,0 tuhande rubla võrra. analüüsitud perioodi kohta (kasvutempo - 413,8%).

Väärtpaberitoimingutest saadud tulu struktuuris toimusid järgmised muudatused: võrreldes eelmise perioodiga 27785,0 tuhat rubla. (kasvutempo - 79,2%). 2013. aasta võrdlus eelmise aasta sama perioodiga näitas negatiivset trendi: langus 27 947,0 tuhande rubla võrra. (kasvutempo - 73,6%). Analüüsitud perioodil toimus langus 55732,0 tuhande rubla võrra. (kasvutempo - 58,3%); märgiti väärtpaberite edasimüügist (lunastusest) saadud tulu suurus: 2012. aastaks kasvas eelmise aasta sama perioodiga võrreldes 315 753,0 tuhat rubla. (kasvutempo - 227,2%); aastaks 2013 võrreldes eelmise perioodiga - langus 99316,0 tuhat rubla. (kasvutempo - 82,4%).

Analüüsitud perioodil oli kasv 216437,0 tuhande rubla võrra. (kasvutempo - 187,2%); aktsiainvesteeringutelt saadud dividendide väärtust iseloomustas 2012. aastaks negatiivne dünaamika. võrreldes eelmise perioodiga 800,0 tuhande rubla võrra. (kasvutempo - 80,0%). Aastaks 2013 eelmise aasta sama perioodiga võrreldes 500,0 tuhande rubla võrra. (kasvutempo - 84,4%). Analüüsitud perioodil toimus langus 1300,0 tuhande rubla võrra. (kasvutempo - 67,5%); Väärtpaberitehingutest saadud muude tulude väärtust iseloomustas kogu analüüsitud perioodi jooksul positiivne dünaamika, seega 2012. aastaks. - kasv 134,0 tuhat rubla. (kasvutempo - 222,9%); aastaks 2013 - kasv 208,0 tuhande rubla võrra. (kasvutempo - 413,8%). Analüüsitud perioodil oli kasv 342,0 tuhat rubla. (kasvutempo - 413,8%).

Lisaks tuleb märkida, et suurima osa väärtpaberitoimingutest saadud kogutulust moodustasid tulud väärtpaberite edasimüügist (lunastusest): 2011. aastal - 64,3%, 2012. aastal - 83,8%, 2013. aastal - 85,1%. .

Tabel 2.10 PJSC JSCB ROSBANK muude aktiivsete tegevuste dünaamika aastatel 2011-2013, tuhat rubla

Indeks				Kasvumäär, %	Muuda
2012. aasta aastaks 2011		absoluutne, tuhat rubla
1. Valuutatehingutest saadud tulu
2. Tulu välisvaluutakontode ümberhindlusest
3. Saadud trahvid, trahvid, sundrahad
4. Majandustegevuses osalemise eest saadud dividendid
5. Muud saadud tulud
Lõik kokku

Muude aktiivsete tegevuste dünaamikat analüüsides selgusid järgmised muutused: märgiti muust aktiivsest tegevusest saadud tulude kogusumma: langus võrreldes 2012. aastaga. võrreldes 2011. aastaga 475 990 tuhande rubla võrra. (kasvutempo - 51,1%); suurendada 2013. aastaks võrreldes eelmise perioodiga 72 741 tuhat rubla. (kasvutempo - 114,6%). Analüüsitud perioodil on negatiivne trend, seega oli langus 403 249 tuhat rubla. (kasvutempo - 58,6%). Selle põhjuseks oli tulude kasv välisvaluutas kontode ümberhindlusest (analüüsi perioodi kasvutempo oli 100,0%.

Aktiivsete operatsioonide realiseerimisest laekuvate tulude struktuuris toimusid järgmised muutused: välisvaluutaga tehingutest saadud tulude suurust iseloomustas 2012. aastaks positiivne dünaamika. võrreldes eelmise perioodiga 304 179 tuhat rubla. (kasvutempo - 353,2%). 2013. aasta võrdlus eelmise aasta sama perioodiga näitas positiivset trendi: näitaja tõus 876 767 tuhande rubla võrra. (kasvutempo - 306,6%).

Analüüsitud perioodil oli kasv 1 180 946 tuhat rubla. (kasvutempo - 1083,1%); välisvaluutakontode ümberhindlusest saadud tulu suurust iseloomustas 2012. aastaks võrreldes eelmise aasta sama perioodiga negatiivne dünaamika, vähenedes 127 293 tuhande rubla võrra; aastaks 2013 võrreldes eelmise perioodiga - vähenemine 873 029 tuhat rubla; laekunud trahvide, karistuste, sundrahade väärtust iseloomustab positiivne dünaamika kogu analüüsitud perioodi jooksul, seega 2012. aastaks. võrreldes eelmise perioodiga - kasv 2844,7 tuhat rubla. (kasvutempo - 193,8%). Aastaks 2013 võrreldes eelmise aasta sama perioodiga 4322 tuhat rubla. (kasvutempo - 173,5%).

Analüüsitud perioodil kasvas näitaja 7166,7 tuhande rubla võrra. (kasvutempo - 336,3%); aktiivsest tegevusest saadud muude tulude väärtust iseloomustas 2012. aastaks positiivne dünaamika. - kasv 15 015 tuhat rubla. (kasvutempo - 100,0%). Muu aktiivse tegevuse koguväärtusest moodustas suurima osa muude laekunud tulude väärtus: 2011. aastal - 12,3%; 2012. aastal - 61,0%; 2013. aastal - 53,5%.

Kommertspanga tegevuses on välja toodud positiivseid külgi:

• - finantsstabiilsuse normaalne tase;
• - panga soov säilitada oma finantsseisund;
• - finantsstabiilsuse suurenemine analüüsiperioodi lõpuks ja probleemide puudumine panga praeguse likviidsusega;
• - pangatoimingute kõrge turvalisuse ja kaitse tase turutingimuste ebasoodsate muutuste ja pangandusriskide kuhjumise korral;
• - panga stabiilsuse taseme tõstmine põhikapitali (põhi-) kapitali tagamise tõttu tootmis- ja immobiliseeritud varade osana kasutatavate brutoomavahenditega, lisaks näitab see panga maksevõime suurenemist;
• - klientide rahaliste vahendite omakapitaliga kaetuse suurendamine;
• - panga tegevuse turvalisuse taseme tõstmine omakapitaliga võimalike kahjude katteks;
• - panga kapitali riski- ja inflatsioonikaitse suurendamine kinnisvarasse ja väärisesemetesse investeerimise kaudu;
• - suurendada panga suutlikkust tagada piisaval hulgal kasumit panga varade suhtes;
• - Panga varade ja kohustuste saldo perioodiks, mis on pikem kui üks aasta;
• - pank suurendab kogueraldist likviidsete vahenditega kaasatud ühiku kohta;
• - analüüsitud varaobjektide osas on positiivne trend;
• - juriidiliste isikute arvelduskontode suurendamine;
• - sularahatehingute kasumlikkuse kasv;
• - arvelduste ja sularahatehingute kasumlikkuse suurenemine;
• - välisvaluutaga tehtavatest tehingutest saadava tulu summa suurenemine;
• - maksejuhiste mahu suurendamine;

Samuti võimaldas analüüs tuvastada järgmised puudused kommertspanga finants- ja majandustegevuses:

• - aktiivsete ja passiivsete tegevuste juhtimisel terminite, ligitõmbamise mahtude ja ressursside paigutamise osas;
• - hoiustajate kaitse taseme langus pangakapitali poolt;
• - pank ei suuda nõudmisel oma kohustusi täita;
• - pangakapitali immobiliseerimise taseme vähendamine investeeringuteks teistesse juriidilistesse isikutesse;
• - põhikapitali ebapiisav tase;
• - panga võimekuse vähendamine laenu tagastamata jätmise korral laenuraha;
• - panga peamiste kasumlike varade ebapiisav varustamine suurte kohustustega;
• - laenuvahenditest sõltuvuse määra vähendamine, st pank kasutab bilansi kasvupotentsiaali;
• - Panga suutmatus 30 päeva jooksul alates analüüsitud kuupäevast täita oma kohustusi nõudmisel ja kuni 30 päeva jooksul;
• - väike osa vabade (mittemobiliseeritud) omavahenditest, mis on paigutatud aktiivsesse tegevusse, mis võivad katta laenatud vahendeid;
• - välisvaluutas laenude osakaalu vähenemine panga poolt väljastatud laenude kogusummas;
• - klientide arvu vähenemine;
• - rublakontode vähenemine;
• - arveldustoimingute kasumlikkuse vähenemine;
• - muude tegevuste kasumlikkuse vähenemine.

Saada oma head tööd teadmistebaasi on lihtne. Kasutage allolevat vormi

Üliõpilased, magistrandid, noored teadlased, kes kasutavad teadmistebaasi oma õpingutes ja töös, on teile väga tänulikud.

Majutatud aadressil http://www.allbest.ru/

SISSEJUHATUS

1. PANGA ÜLDISELOOMUSTUS

4. TULUDE STRUKTUUR JA DÜNAAMIKA

7. FINANTSSEISU ANALÜÜTILISTE KOEFITSIENTIDE ALUSEL

KOKKUVÕTE

BIBLIOGRAAFIA

RAKENDUSED

Sissejuhatus

Töö teema aktuaalsus seisneb selles, et kaasaegses kommertspangas on finants- ja majandustegevuse analüüs juhtotsuste tegemise oluline komponent, kuna finantstegevus on pangas valdav.

Ilma finants- ja majandustegevuse pädeva analüüsita ja finantstegevust mõjutavate tegurite tuvastamiseta on võimatu kasumi ja kasumlikkuse taset tõsta. Panga finantsmajandusliku tegevuse analüüs viiakse läbi finantsmajandusliku tegevuse tulemuste, bilansi likviidsuse ja panga finantsstabiilsuse analüüsi kontekstis ning saadud tulemuste põhjal tehakse järeldused panga kui terviku usaldusväärsuse kohta. Panga finantsmajandusliku tegevuse analüüsi eesmärk on välja selgitada reservid panga kasumlikkuse kasvuks ning selle põhjal sõnastada panga juhtkonnale soovitused sobiva poliitika elluviimiseks passiivse ja aktiivse poliitika valdkonnas. operatsioonid.

Töö eesmärk on analüüsida kommertspanga tegevust.

Uuringu objektiks on JSC "Rosbank" Volga filiaal.

Vastavalt eesmärgile püstitati järgmised ülesanded:

1) analüüsib varade struktuuri, dünaamikat ja kvaliteeti;

2) analüüsida kohustuste dünaamikat;

3) analüüsida tulude struktuuri;

4) analüüsib kulude dünaamikat;

5) uurida majandustulemusi ja tasuvusnäitajaid;

6) analüüsida finantsseisundit analüütiliste koefitsientide alusel.

Töö teabealuseks oli JSC "Rosbank" Privolzhsky filiaali aruanne 2013. aasta kohta.

1. PANGA ÜLDISELOOMUSTUS

Rosbank on rahvusvahelise finantskontserni Societe Generale kuuluv universaalpank. Kontserni strateegia on parandada kliendikogemust ja tõusta innovatsiooni liidriks, edendada majanduskasvu läbi äriarenduse, tugevdada divisjonide vahelist koostööd ja saavutada jätkusuutlik kasumlikkus.

Pank teenindab enam kui 3,3 miljonit eraklienti 71 Venemaa piirkonnas. Panga võrgustikku kuulub üle 550 kontori ja 3000 sularahaautomaati. Rosbanki tütarettevõtted on Rusfinance Bank (tarbijalaenud) ja DeltaCredit Bank (hüpoteek).

Jaekaubanduse valdkonnas pakub pank: arveldus- ja sularahateenuseid, krediitkaarte, tarbijalaenud, finantslahendusi kinnisvara ja autode ostmiseks; säästu- ja investeerimisprogrammid; rahaülekanded ja valuutavahetustehingud; seifide rentimine; kaugteenus: internetipank ja mobiiliklient-pank; teenindavad jõukaid kliente.

Rosbanki töö põhivaldkonnad äriklientidega: operatsioonid valuuta- ja rahaturgudel, laenukapitali turud; sündikaatlaenud ja struktureeritud rahastamine; depositooriumi toimingud; vahendusteenus; ettevõtte rahandus; kaubanduse finantseerimine, liising, faktooring.

Rosbankil on investeerimiskrediidireitingud rahvusvahelistelt reitinguagentuuridelt Fitch Ratings ja Moody's Investor Services. Rosbank on ajakirja Forbes (Forbes, 2014) andmetel üks usaldusväärsemaid panku. Pank on Venemaal kalleimate kaubamärkide edetabelis finantsasutuste seas esikohal. väliskapitali osalusega (Brand Finance koos BrandLabis ja Banki.ru, 2014).

2. STRUKTUUR, DÜNAAMIKA JA VARA KVALITEET

Panga bilansivarade koosseis ja struktuur on toodud tabelis 1.

Tabel 1 - Panga bilansivarade koosseis ja struktuur

Näitajad
sularaha
Vene Föderatsiooni keskpangas
Netovõlg
Muud varad
Varad kokku

panga varade kasumlikkus ettevõtte

Panga varad dünaamikas kahe aasta jooksul kasvasid 557 462 rubla võrra. hõõruda. ehk 37,9%. Kasvu täheldasid kõik elemendid, välja arvatud õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande kajastatavad finantsvarad, mille väärtus vähenes 12 104 rubla võrra. hõõruda. ehk 39,7%. Bilansi varade struktuuris moodustab suurima osakaalu netolaenuvõlg - 2013. aastal 82,9%.

3. KOHUSTUSTE STRUKTUUR JA DÜNAAMIKA

Bilansi kohustuste koosseis ja struktuur on toodud tabelis 2.

Tabel 2 - Bilansi kohustuste koosseis ja struktuur

Näitajad				Kasvumäär 2013–2012, %
Vene Föderatsiooni Keskpanga laenud, hoiused ja muud vahendid
Krediidiorganisatsioonide fondid
Muude klientide kui krediidiasutuste tõttu
Muud kohustused
Kohustused kokku
Omavahendite allikad
Kohustused kokku

Analüüsitud perioodil kasvasid panga bilansilised kohustused 557 462 rubla võrra. hõõruda. ehk 37,9%. Kasvu täheldati kõigi elementide puhul. Kohustuste struktuuris moodustasid suurima osa kohustused - 2013. aastal 93,2%, nimelt klientide, kes ei ole krediidiasutused - vahendid - 2013. aastal 82,7%. Panga bilansi kohustuste struktuuris olulisi muutusi ei toimunud.

4. TULUDE STRUKTUUR JA DÜNAAMIKA

Panga tulude koosseis ja struktuur on toodud tabelis 3.

Tabel 3 - Panga tulude koosseis ja struktuur

Näitajad				2013–2012, %
Intressitulu
Puhastulu õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande kajastatavate finantsvaradega tehingutest
Tasu- ja vahendustasu tulu
Muud tegevustulud
Kogutulu

Panga tulud kasvasid analüüsitud perioodil 58 636 rubla võrra. hõõruda. ja moodustas 2013. aastal 262015 rubla. hõõruda. Suurem osa tuludest langeb intressitulule – 2013. aastal 80,1%. Nende suurus kasvas 56 547 rubla võrra. hõõruda.

Hindame panga intressitulu koostist ja struktuuri (tabel 4).

Tabel 4 - Panga intressitulu koosseis ja struktuur

Näitajad				Kasvumäär 2013–2012, %
Intressitulu – kokku
Kaasa arvatud
Rahaliste vahendite paigutamisest krediidiasutustesse
Alates laenudest teistele klientidele peale krediidiasutuste
Väärtpaberitesse investeerimisest

Intressitulu struktuuris moodustavad suurima osa intressitulu klientidele, kes ei ole krediidiasutused, antud laenudelt - 2013. aastal 88,2% (joonis 1).

Joonis 1 - Intressitulu struktuur, %

5. KULUTUSTE STRUKTUUR JA DÜNAAMIKA

Panga kulude koosseis ja struktuur, mis on jagatud intressideks ja mitteintressideks, on toodud tabelis 5.

Tabel 5 - Panga kulude koostise ja struktuuri analüüs, mis on jagatud intressideks ja mitteintressideks

Näitajad				Kasvumäär 2013–2012, %
Intressikulud
Mitteintressikulud

Analüüs näitas, et panga kulud kasvasid 77 202 rubla võrra. hõõruda. ehk 49,5% ja moodustas 2013. aastal 223 223 tuhat rubla. Suurim osa - 2013. aastal 62,5% - langeb mitteintressikuludele (joonis 2).

Joonis 2 - Panga kulude struktuur, %

Intressikulude koosseis ja struktuur on toodud tabelis 6.

Tabel 6 - Intressikulude koosseis ja struktuur

Näitajad				Kasvumäär 2013–2012, %
Intressikulu – kokku
Kaasa arvatud
Krediidiasutustelt laenatud raha eest
Hoiuste järgi
Välja antud võla eest

Analüüsitud perioodil kasvasid panga intressikulud 42,0% ehk 25 890 rubla võrra. hõõruda. Kasvu täheldati kõigi kuluelementide puhul.

Kulude struktuuris moodustasid 2013. aastal 87,2% kulutused hoiustele (joonis 3).

Joonis 3 - Panga intressikulude struktuur, %

Lisaks liigitatakse intressikulud tavaliselt järgmiselt:

Kogunenud ja makstud intressid rublades:

Kogunenud ja makstud intressid välisvaluutas (tabel 7).

Tabel 7 - Intressikulude koosseis ja struktuur arveldusvaluuta alusel

Tabeli 7 andmed näitavad, et suurem osa intressidest makstakse rublades - 2013. aastal 88,0% intressikulude kogusummast. 12% moodustas intresside maksmine välisvaluutas (joon. 4).

Joonis 4 - Intressikulude struktuur arveldusvaluuta alusel, %

6. FINANTSTULEMUSED JA KASUMUSNÄITAJAD

Oluline on hinnata üksikute pangatoimingute tõhusust. Arvestus tehti panga 2013. aasta töötulemuste põhjal (tabel 8).

Tabel 8 - 2013. aasta pangatoimingute tulemuslikkuse hinnang

Nagu näitavad tabeli 8 andmed, toovad kõik vaadeldavad toimingud ettevõttele tulu. Samas on kõige tõhusamad laenud klientidele, kes ei ole krediidiasutused (joonis 5).

Joonis 5 - Andmed üksikute pangatoimingute efektiivsuse kohta 2013. aastal

Nende kasumlikkus oli 2013. aastal 58,7%.

Tabel 9 - Panga kasumlikkuse näitajad

Näitajad
1. Sissetulek, hõõruda. hõõruda.
2. Kulud, hõõruda. hõõruda.
3. Kasum enne maksustamist, hõõruda. hõõruda.
4. Kasutamata kasum, hõõruda. hõõruda.
5. Tulu tulu,%
6. Kulude tasuvus, % Maksueelse kasumi jaoks (lk 3 / lk 1 * 100%) Kasutamata kasumi eest (lk 4 / lk 1 * 100%)

Kasumlikkuse näitajad on kõrged. Negatiivseks küljeks on nende langus, mille põhjustas finantsturu olukorra halvenemine ja konkurentsi suurenemine pangandussektoris, mis tõi kaasa kasuminäitajate languse (joonis 6).

Joonis 6 - Kasumlikkuse näitajad, %

7. Finantsseisund analüütiliste koefitsientide alusel

Panga finantsseisundi hindamist hinnatakse kohustuslike suhtarvude väärtustega (tabel 10).

Tabel 10 - Panga kohustuslike suhtarvude dünaamika

Näitajad	Standardväärtus
Panga omavahendite (kapitali) adekvaatsuse määr (N1)
Panga kiirlikviidsuskordaja (N2)
Panga hetkelikviidsuskordaja (N3)
Panga pikaajaline likviidsuskordaja (N4)
Maksimaalne riskisuhe laenuvõtja või seotud laenuvõtjate rühma kohta (N6)
Suurte krediidiriskide maksimaalne suurus (N7)
Panga poolt osalejatele (aktsionäridele) antavate laenude, pangagarantiide ja garantiide maksimumsumma standard (N 9.1)
Pangade insaiderite koguriskisuhe (N10,1)

Tabeli 10 andmed näitavad, et pank vastab standarditele, mis iseloomustab positiivselt Rosbank OJSC Privolzhsky filiaali finantsstabiilsust ja maksevõimet.

KOKKUVÕTE

JSC "Rosbank" Privolzhsky filiaali tegevuse analüüs võimaldab teha järgmised järeldused:

1) Panga varad dünaamikas kahe aasta jooksul kasvasid 557 462 rubla võrra. hõõruda. ehk 37,9%. Kasvu täheldasid kõik elemendid, välja arvatud õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande kajastatavad finantsvarad, mille väärtus vähenes 12 104 rubla võrra. hõõruda. ehk 39,7%. Bilansi varade struktuuris moodustab suurima osakaalu netolaenuvõlg - 2013. aastal 82,9%.

2) Panga bilansi kohustused suurenesid 557 462 rubla võrra. hõõruda. ehk 37,9%. Kasvu täheldati kõigi elementide puhul. Kohustuste struktuuris moodustasid suurima osa kohustused - 2013. aastal 93,2%, nimelt klientide, kes ei ole krediidiasutused - vahendid - 2013. aastal 82,7%. Panga bilansi kohustuste struktuuris olulisi muutusi ei toimunud.

3) Panga tulud kasvasid 58 636 rubla võrra. hõõruda. ja moodustas 2013. aastal 262015 rubla. hõõruda. Suurem osa tuludest langeb intressitulule – 2013. aastal 80,1%. Nende suurus kasvas 56 547 rubla võrra. hõõruda.

4) Panga kulud kasvasid 77 202 rubla võrra. hõõruda. ehk 49,5% ja moodustas 2013. aastal 223 223 tuhat rubla. Suurim osa - 2013. aastal 62,5% - langeb mitteintressikuludele.

5) Kasumlikkuse näitajad on kõrged. Negatiivne külg on nende langus, mis oli tingitud finantsturu olukorra halvenemisest ja suurenenud konkurentsist pangandussektoris, mis tõi kaasa kasumi vähenemise.

6) Pank järgib standardeid, mis iseloomustab positiivselt Rosbank OJSC Privolzhsky filiaali finantsstabiilsust ja maksevõimet.

Üldiselt võime Rosbank OJSC Privolzhsky filiaali tegevuse tulemustele anda kõrge hinnangu.

Bibliograafia

1. Föderaalseadus "Vene Föderatsiooni keskpanga kohta" nr 86-FZ, 10. juuli 2002 (muudetud 4. novembril 2014) – Juurdepääsurežiim: Consultant-plus

2. Föderaalseadus "Pankade ja pangandustegevuse kohta" 2. detsembril 1990 nr 395-1 (muudetud 4. oktoobril 2014) – Juurdepääsurežiim: Consultant Plus

3. Föderaalseadus "Krediidilugude kohta" nr 218-FZ, 30. detsember 2004 (muudetud 28. juunil 2014). - Juurdepääsurežiim: Consultant Plus

4. Pangandus: õpik ülikoolidele [Tekst] / toim. G. Beloglazova, L. Krolivetskaja, 2. väljaanne. - M.: Rahandus ja statistika, 2012. - 400 lk.

5. Pangandus: õpik [Tekst] / toim. IN JA. Kolesnikova, L.P. Krolivetskaja. - M.: Rahandus ja statistika, 2012. - 546 lk.

6. Pangandus: Õpik ülikooli üliõpilastele [Tekst] / Toim. O.I. Lavrushina.- M.: Rahandus ja statistika, 2012. - 574 lk.

7. Pangandus [Tekst] / Toim. O.I. Lavrushin. -M.: Pangandus- ja börsiteadus - konsultatsioonikeskus, 2013. - 431 lk.

8. Pangandus: käsiraamat [Tekst] / Toim. Yu.A. Babitševa. -M.: Majandus, 2012.-397lk.

9. Pangandus: Proc. Ülikoolidele [Tekst] / Toim. IN JA. Kolesnikova, L.P. Krolevetskaja. - 2. väljaanne -M.: Rahandus ja statistika, 2012.- 476 lk.

10. Batrakova, L.G. Kommertspanga tegevuse majandusanalüüs : Õpik ülikoolidele [Tekst] / L.G. Batrakov. - M.: Legod, 2013. - 344 lk.

11. Kommertspankade tegevus: õpik [Tekst] / Kaltyrin A.V., - M.: INFRA, 2012. - 383lk.

12. Žukov E.F. Pangad ja pangatoimingud: õpik [Tekst] / toim. E.F. Žukova. - Peterburi: Peeter, 2012. - 234 lk.

13. Žarkovskaja, E.P. Pangandus: õpik [Tekst] / toim. E.P. Žarkovskaja. - M.: OMEGA-M, 2011. - 399 lk.

14. Kosterina, T.M. Pangandus: õpik [Tekst] / toim. T.M. Kosterina. - M.: Turg - DS, 2012. - 240 lk.

15. Lavrushin, O.I. Pangaklientide majandustegevuse analüüs: Õpik [Tekst] / O.I. Lavrushin. - M.: INFRA-M, 2011. -80 lk.

16. Panganduse alused: õpik [Tekst] / Starodubtseva E.B. - M.: Foorum, 2011. - 256 lk.

17. Panganduse alused: õpik [Tekst] / toim. O.I. Lavrushin - Kirjastus KnoRus, 2011. - 384 lk.

18. Panova, G.S. Kommertspanga finantsseisundi analüüs / G.S. Panov. - M., 2012

Rakendused

Lisa 1

Rosbank OJSC Privolzhsky filiaali 2013. aasta bilanss

	Bilansikirjete nimetus	Andmed aruandekuupäeval	Andmed eelmise aasta vastava aruandekuupäeva seisuga
	sularaha
	Vene Föderatsiooni Keskpanga krediidiasutuste tõttu
	Rahalised vahendid krediidiasutustes
	Finantsvarad õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande
	Netovõlg
	Netoinvesteeringud väärtpaberitesse ja muudesse müügiootel finantsvaradesse
	Netoinvesteering lunastustähtajani hoitavatesse väärtpaberitesse
	Põhivara, immateriaalne põhivara ja varud
	Muud varad
	Varad kokku
II. Kohustused
	Vene Föderatsiooni Keskpanga laenud, hoiused ja muud vahendid
	Krediidiorganisatsioonide fondid
	Nõuded klientidele (mittekrediidiasutused)
	Õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande kajastatavad finantskohustused
	Välja antud võlg
	Muud kohustused
	Eraldised võimalike krediidi iseloomuga tingimuslike kohustuste, muude võimalike kahjude ja offshore-tsoonide elanikega tehtavate tehingute katteks
	Kohustused kokku
III. Omavahendite allikad
	Aktsionäride (osalejate) fondid
	Aktsionäridelt (osalejatelt) lunastatud oma aktsiad (aktsiad)
	Aktsiapreemia
	reservfond
	Müügiootel väärtpaberite õiglase väärtuse ümberhindlus
	Põhivara ümberhindlus
	Eelmiste aastate jaotamata kasum (katmata kahjum).
	Omavahendite allikad kokku
IV. Bilansivälised kohustused
	Krediidiasutuse tühistamatud kohustused
	Krediidiasutuse antud garantiid ja garantiid
	Krediidiga seotud kohustused

Lisa 2

Rosbank OJSC Privolzhsky filiaali kasumiaruanne 2013 tuhat rubla

	Artiklite nimed	Aruandeperioodi andmed	Andmed eelmise aasta vastava aruandeperioodi kohta
	Intressitulu kokku, sealhulgas:
	Rahaliste vahendite paigutamisest krediidiasutustesse
	Laenudest klientidele (mittekrediidiasutused)
	Kapitalirendi (liisingu)teenuse osutamisest
	Väärtpaberitesse investeerimisest
	Intressikulud kokku, sealhulgas:
	Krediidiasutustelt laenatud raha eest
	Klientide (mittekrediidiasutused) kaasatud rahaliste vahendite järgi
	Välja antud võla eest
	Puhas intressitulu (negatiivne intressimarginaal)
	Võimalike laenukahjumite, laenude ja samaväärsete võlgade ning korrespondentkontodele kantud vahendite eraldise muutus, sealhulgas:
	Võimalike intressitulude provisjoni muutus
	Puhas intressitulu (negatiivne intressimarginaal) pärast võimalike kahjumite provisjoni tegemist
	Puhastulu tehingutest õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande kajastatavate väärtpaberitega
	Puhaskasum tehingutest müügiootel väärtpaberitega
	Puhaskasum tehingutest lunastustähtajani hoitavate väärtpaberitega
	Puhastulu valuutatehingutest
	Puhastulu välisvaluuta ümberhindlusest
	Tulu osalusest teiste juriidiliste isikute kapitalis
	Tasu- ja vahendustasu tulu
	Komisjonikulud
	Muudatus müügiootel väärtpaberite võimalike kahjude katteks
	Lunastustähtajani hoitavate väärtpaberite võimalike kahjumite provisjoni muutus
	Muude kahjude eraldise muutus
	Muud tegevustulud
	Puhastulu (kulud)
	Tegevuskulud
	Kasum enne makse
	Kogunenud (tasutud) maksud
	Aruandeperioodi kasum (kahjum).
	Maksed maksujärgsest kasumist kokku, sealhulgas:
	Jaotamine aktsionäride (osalejate) vahel dividendidena
	Mahaarvamised reservfondi moodustamiseks ja täiendamiseks
	Aruandeperioodi kasutamata kasum (kahjum).

Majutatud saidil Allbest.ru

Sarnased dokumendid

Üldteave panga "Rosbank" kohta. Organisatsiooni töö põhivaldkonnad äriklientidega: investeerimispangandusteenused ja laenuandmine, kaubanduse finantseerimine. Lisabüroo struktuur. Kontoritöötajate kohustused.

praktikaaruanne, lisatud 07.07.2014


OJSC "URALSIB" Krasnojarskis asuva filiaali tegevuse üldised omadused, selle organisatsiooniline ja õiguslik struktuur ning osutatavad teenused. Panga äriklientidega töötamise lähenemisviisid ja prioriteetsed suunad. Finantsanalüüs ja filiaali töö hindamine.

praktika aruanne, lisatud 13.05.2009


OAO AKB "Rosbank" finants- ja majandustegevuse tunnused. Organisatsiooni struktuur, finantsseisundi analüüs. Kulude kalkulatsioon. Meetmete väljatöötamine panga tegevuse parandamiseks panga lisakontori näitel.

praktika aruanne, lisatud 03.01.2014


Kaspi panga JSC panga tegevuse põhinäitajate, omakapitali suuruse, kasumlikkuse ja kasumlikkuse koefitsientide hindamine. Laenuportfelli dünaamika ja struktuuri analüüs. Panga finantssuhted klientidega ja arveldustoimingud.

kursusetöö, lisatud 08.12.2014


Panga kohustuste (moodustamisallikate) ja varade (paigutussuundade järgi) struktuuri ja dünaamika analüüs. Panga bilansi ja kasumiaruande hindamine koefitsientide süsteemi ja tegevuse tulemuslikkust üldistavate näitajate abil.

test, lisatud 06.02.2010


Aktsialise kommertspanga tunnused. Peamised tegevusvaldkonnad. Üldise arengujoone definitsioon. Tütarettevõtete loomine. Aktsiaseltsi Kommertspanga "ROSBANK" Tambovi filiaali finantstegevuse analüüs.

praktika aruanne, lisatud 07.04.2009


Aktsialise kommertspanga "Rosbank" strateegia ja põhitegevus, selle organisatsiooniline struktuur. Pangapaketid. Reaalajas ülekanded ALLURE süsteemide kaudu. Pangalaenude eelised. Bilansi analüüs.

praktika aruanne, lisatud 31.05.2014


Kommertspanga OJSC AKB "Rosbank" DO "Nakhimovsky Prospekt" tulude ja kulude analüüs, selle kasumlikkuse hindamine. Panga kasumi suurendamisele keskendunud strateegia kujundamine ja kavandatavate meetmete majandusliku mõju arvutamine.

lõputöö, lisatud 16.03.2014


Kommertspanga stabiilsuse uuring kriisi ajal. Laenuoperatsioonide struktuuri ja dünaamika, kasumlikkuse näitajate, tasuvuse taseme, varade tootluse analüüs. Panga LLC CB "Naratbank" finantstöö tõhususe tunnused.

lõputöö, lisatud 01.03.2012


JSCB "ROSBANK" kui krediidiorganisatsioon, mis on asutatud vastavalt Vene Föderatsiooni õigusaktidele: juhtimissüsteemiga tutvumine, juriidilise vormi tunnuste arvestamine. Panga põhitegevuse põhivaldkondade üldtunnused.